第四章 研究結果與討論
第五節 教師理財信念與退休理財規劃之關係
壹、 教師理財信念與退休理財規劃相關分析
為瞭解教師理財信念與其退休理財規劃之關係，以皮爾遜(Pearson) 積差相關進行統計分析，以瞭解本研究各變項及構面間是否具有相關 性。透過相關係數來判斷兩構面間是否具有正負相關關係外，亦透過 其相關係數的絕對值來判斷其相關程度的高低。通常相關係數之絕對 值在.400 以下為低度相關，相關係數之絕對值在.400 到.700 之間為中 度相關，相關係數之絕對值在.700 以上為高度相關(吳明隆，2006)。
從表4-5-1 可以發現，在理財信念的四個構面中，每一構面皆與整 體理財信念為高度正相關，且達統計上的顯著水準，其相關係數分別 為「主觀看法」(.79***)、「風險看法」(.85***)、「理財興趣」(.81***)及「理 財規劃」(.85***)。
而在整體退休理財規劃的部分，其四個構面則分別與整體退休理 財規劃呈現中度正相關與高度正相關，均達到統計上之顯著水準，其 相關係數分別為「理財目標」(.63***)、「投資工具」(.69***)、「資訊因素」
(.74***)及「決策因素」(.77***)。
若從整體理財信念及整體退休理財規劃兩者之相關性來分析，則 可以發現兩者之間為中度正相關，其相關係數為.60***，顯示理財信念 愈高之國中教師，其整體退休理財規劃正向程度亦愈高。
表4-5-1
教師理財信念與退休理財規劃各構面相關分析
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1.理財信念
主觀看法 - 2.理財信念
風險看法 .63
*** -
3.理財信念 理財興趣 .48
*** .50*** -
4.理財信念 理財規劃 .58
*** .65*** .61*** -
5.整體
理財信念 .79
*** .85*** .81*** .85*** -
6.退休規劃 理財目標 .51
*** .51*** .50*** .63*** .64*** -
7.退休規劃 投資工具 .17
*** .24*** .35*** .28*** .32*** .26*** -
8.退休規劃 資訊因素 .14
** .10* .37*** .24*** .26*** .23*** .417*** -
9.退休規劃 決策因素 .39
*** .43*** .44*** .55*** .55*** .46*** .35*** .32*** -
10. 整 體 退 休理財規劃 .41
*** .43*** .57*** .58*** .60*** .63*** .69*** .74*** .77*** -
*p<.05. **p<.01. *** p<.001
貳、 理財信念與背景變項對退休理財規劃之影響情形
續表4-5-2 規劃等虛擬及連續變項進行皮爾森(Pearson) 積差相關性分析(參見附
錄四)，以找出與退休理財規劃各層面具顯著相關之變項，得出與「整 體退休理財規劃」及「退休理財規劃」各層面具顯著相關之變項共20 個，其相關摘要如表4-5-3。
從表4-5-3 可以檢視各預測變項與效標變項之間的相關係數，一般 以相關係數.8 為衡量值，若各變項間相關係數超過.8，則容易有共線 性之問題，在表4-5-1 可以發現自變項中「風險看法」、「理財興趣」、「理 財規劃」與「整體理財信念」間之相關係數皆大於.80，表示這幾個自 變項間可能有共線性之問題，而「主觀看法」與「整體理財信念」間 之相關係數為.79，代表在「理財信念」中四個面向與理財信念皆有高 度相關性，為釐清影響教師退休理財規劃之具體因素，在此捨棄「整 體理財信念」，改以「理財信念」的四個面向及其他具顯著相關之背景 變項一起進入迴歸分析。
表4-5-3
理財信念及背景因素對退休理財規劃相關矩陣摘要表
退休規劃 理財目標
退休規劃 投資工具
退休規劃 資訊因素
退休規劃 決策因素
整體 退休規劃 1. 主觀看法 .51*** .17*** .14** .39*** .41***
2. 風險看法 .51*** .24*** .10* .43*** .43***
3. 理財興趣 .50*** .35*** .37*** .44*** .57***
4. 理財規劃 .63*** .28*** .24*** .55*** .58***
5. 整體理財信念 .64*** .32*** .26*** .55*** .60***
6. 年齡D4 -.10* -.03 -.10* -.14** -.13**
7. 配偶薪資收入D2 .01 .04 -.11* -.11* -.07 8. 撫養人數D3 .15** .06 -.01 .05 .08 9. 理財經驗D1 .10* .13** .14** .13** .18***
10. 支持改革D1 .10* .09 .17** .09 .16**
11. 支持改革D4 .02 -.01 -.03 .10* .03 12. 年改影響D1 .10 -.01 .04 .17*** .11* 13. 清楚退休金D1 .08 .13** .09 .14** .16**
14. 月退金足夠D1 -.01 .10* .04 -.03 .03 15. 月退金足夠D2 .00 .11* -.01 .08 .06 16. 月退金足夠D3 .12* .02 -.04 .10* .06 17. 退休年齡D2 .12* -.04 -.01 .08 .05 18. 理財年齡D1 .12* -.02 -.06 .06 .03 19. 理財年齡D2 .06 .01 .14** .02 .09 20. 理財年齡D3 -.19*** -.06 -.15** -.07 -.16**
*p<.05. **p<.01. *** p<.001
三、理財信念與背景變項對退休理財規劃之影響情形 (一)理財信念與背景變項對「理財目標」之影響
確立欲投入迴歸模型之預測變項後，將以逐步多元迴歸將與「理 財目標」有相關性之12 個自變項「主觀看法」、「風險看法」、「理財興 趣」、「理財規劃」、「年齡 D4」、「撫養人數 D3」、「理財經驗 D1」、「支 持改革D1」、「月退休金足夠 D3」、「退休年齡 D2」、「理財年齡 D1」、
「理財年齡D3」及依變項「理財目標」，進行多元線性迴歸分析，其 結果如表4-5-4 所示。
而從表4-5-4 可以得知，「理財規劃」、「主觀看法」、「理財興趣」
對「理財目標」的預測力達到顯著水準。三個預測變項與「理財目標」
依變項的多元相關係數.66，其決定係數為.44。可見「理財規劃」、「主 觀看法」、「理財興趣」三個變項共可解釋「理財目標」變異量的 44％。
在進入迴歸模式的三個自變項中，以「理財規劃」變項的解釋變 異量最大，其對於「理財目標」單獨解釋變異量達40％，其次是「主 觀看法」，其對於「理財目標」單獨解釋變異量為3％，二者累積的解 釋變異為43％。
由表4-5-4 可知，多元線性迴歸之條件指標(CI)為 26.47。條件指標 (CI)為最大特徵值與個別特徵值比例的平方根，若條件指標(CI)在 30 以上，則表示可能有嚴重之多元共線性問題。
從標準化迴歸係數來看「理財規劃」、「主觀看法」及「理財興趣」
之Beta 係數均為正值，顯示教師之「理財規劃」、「主觀看法」及「理 財興趣」愈積極正向，其退休理財規劃之「理財目標」即愈正向。
表4-5-4 (CI)為最大特徵值與個別特徵值比例的平方根，若條件指標(CI)在 30
以上，則表示可能有嚴重之多元共線性問題。
從標準化迴歸係數來看「理財興趣」、「清楚退休金 D1」及「理財 規劃」之Beta 係數均為正值，顯示教師之「理財興趣」、「清楚退休金 D1」及「理財規劃」愈積極正向，其退休理財規劃之「投資工具」即 愈正向。
表4-5-5
理財信念面向及背景因素對「投資工具」逐步多元迴歸分析摘要表
預測變項
多元相 關係數
R
決定 係數
R2
增加解 釋量
ΔR
F 值 淨F 值
ΔF B Beta (β)
截距 1.44
理財興趣 .35 .12 .12 57.62 *** 57.62 .29 .27 清楚退休金
D1 .36 .13 .01 31.74 *** 5.28 .10 .10 理財規劃 .37 .14 .01 22.66 *** 4.04 .13 .11 條件指標(CI) =22.96
*** p<.001
(三)理財信念與背景變項對「資訊因素」之影響
確立欲投入迴歸模型之預測變項後，將以逐步多元迴歸將與「資 訊因素」有相關性之10 個自變項「主觀看法」、「風險看法」、「理財興 趣」、「理財規劃」、「年齡D4」、「配偶薪資收入 D2」、「理財經驗 D1」、
「支持改革D1」、「理財年齡 D2」、「理財年齡 D3」及依變項「資訊因 素」，進行多元線性迴歸分析，其結果如表4-5-6 所示。
而從表4-5-6 可以得知，「理財興趣」、「支持改革 D1」、「理財年齡 D2」、「風險看法」對「資訊因素」的預測力達到顯著水準。四個預測 變項與「資訊因素」依變項的多元相關係數.42，其決定係數為.17。可 見「理財興趣」、「支持改革D1」、「理財年齡 D2」、「風險看法」四個
變項共可解釋「資訊因素」變異量的17％。
在進入迴歸模式的三個自變項中，以「理財興趣」變項的解釋變 異量最大，其對於「資訊因素」單獨解釋變異量達14％，其次是「支 持改革D1」，其對於「資訊因素」單獨解釋變異量為 2％，二者累積的 解釋變異為15％。
由表4-5-6 可知，多元線性迴歸之條件指標(CI)為 23.08。條件指標 (CI)為最大特徵值與個別特徵值比例的平方根，若條件指標(CI)在 30 以上，則表示可能有嚴重之多元共線性問題。
從標準化迴歸係數來看「理財興趣」、「支持改革 D1」、及「理財年 齡D2」之 Beta 係數均為正值，而「風險看法」之 Beta 係數為負值，
顯示教師之「理財興趣」、「支持改革 D1」、及「理財年齡D2」愈積極 正向，「風險看法」愈低，其退休理財規劃之「資訊因素」即愈正向。
表4-5-6
理財信念面向及背景因素對「資訊因素」逐步多元迴歸分析摘要表
預測變項
多元相 關係數
R
決定 係數 R2
增加解 釋量
ΔR
F 值 淨F 值
ΔF B Beta (β)
截距 1.76
理財興趣 .37 .14 .14 66.37*** 66.37 .44 .39 支持改革
D1 .39 .15 .02 37.34*** 7.33 .28 .13 理財年齡
D2 .41 .17 .01 27.79*** 7.52 .11 .11 風險看法 .42 .17 .01 21.95*** 3.87 -.12 -.10 條件指標(CI) =23.08
*** p<.001
(四)理財信念與背景變項對「決策因素」之影響
確立欲投入迴歸模型之預測變項後，將以逐步多元迴歸將與「決
策因素」有相關性之11 個自變項「主觀看法」、「風險看法」、「理財興 趣」、「理財規劃」、「年齡D4」、「配偶薪資收入 D2」、「理財經驗 D1」、
「支持改革D4」、「年改影響 D1」、「清楚退休金 D1」、「月退休金足夠 D3」及依變項「決策因素」，進行多元線性迴歸分析，其結果如表4-5-7 所示。
而從表4-5-7 可以得知，「理財規劃」、「年改影響D1」、「理財興趣」、
「配偶薪資收入D2」對「決策因素」的預測力達到顯著水準。四個預 測變項與「決策因素」依變項的多元相關係數.60，其決定係數為.36。
可見「理財規劃」、「年改影響 D1」、「理財興趣」、「配偶薪資收入 D2」
四個變項共可解釋「決策因素」變異量的 36％。
在進入迴歸模式的三個自變項中，以「理財規劃」變項的解釋變 異量最大，其對於「決策因素」單獨解釋變異量達30％，其次是「年 改影響D1」，其對於「決策因素」單獨解釋變異量為 2％，二者累積的 解釋變異為 33％。
由表 4-5-7 可知，多元線性迴歸之條件指標(CI)為 22.37。條件指標 (CI)為最大特徵值與個別特徵值比例的平方根，若條件指標(CI)在 30 以上，則表示可能有嚴重之多元共線性問題。
從標準化迴歸係數來看「理財規劃」、「年改影響 D1」、「理財興趣」
之Beta 係數均為正值，而「配偶薪資收入 D2」之 Beta 係數為負值，
顯示教師之「理財規劃」、「年改影響D1」及「理財興趣」愈積極正向，
「配偶薪資收入D2」愈低，其退休理財規劃之「決策因素」即愈正向。
表4-5-7
理財信念面向及背景因素對「決策因素」逐步多元迴歸分析摘要表
預測變項
多元相 關係數
R
決定 係數 R2
增加解 釋量
ΔR
F 值 淨F 值
ΔF B Beta (β)
截距 1.39
理財規劃 .55 .30 .30 184.56*** 184.56 .40 .45 年改影響
D1 .57 .33 .02 102.25*** 14.18 .15 .15 理財興趣 .59 .34 .02 73.05*** 10.20 .14 .16 配偶薪資收
入D2 .60 .36 .01 57.98*** 8.75 -.21 -.12 條件指標(CI) =22.37
*** p<.001
(五)理財信念與背景變項對「整體退休理財規劃」之影響
確立欲投入迴歸模型之預測變項後，將以逐步多元迴歸將與「決 策因素」有相關性之10 個自變項「主觀看法」、「風險看法」、「理財興 趣」、「理財規劃」、「年齡 D4」、「理財經驗 D1」、「支持改革 D1」、「年 改影響D1」、「清楚退休金 D1」、「理財年齡 D3」及依變項「整體退休 理財規劃」，進行多元線性迴歸分析，其結果如表 4-5-8 所示。
而從表4-5-8 可以得知，「理財規劃」、「理財興趣」及「清楚退休 金D1」對「整體退休理財規劃」的預測力達到顯著水準。三個預測變 項與「整體退休理財規劃」依變項的多元相關係數.65，其決定係數為.42。
可見「理財規劃」、「理財興趣」及「清楚退休金 D1」三個變項共可解 釋「整體退休理財規劃」變異量的42％。
在進入迴歸模式的三個自變項中，以「理財規劃」變項的解釋變 異量最大，其對於「整體退休理財規劃」單獨解釋變異量達34％，其 次是「理財興趣」，其對於「整體退休理財規劃」單獨解釋變異量為8
％，二者累積的解釋變異為41％。
由表4-5-8 可知，多元線性迴歸之條件指標(CI)為 22.96。條件指標 (CI)為最大特徵值與個別特徵值比例的平方根，若條件指標(CI)在 30 以上，則表示可能有嚴重之多元共線性問題。
從標準化迴歸係數來看「理財規劃」、「理財興趣」及「清楚退休 金D1」之 Beta 係數均為正值，顯示教師之「理財規劃」、「理財興趣」
及「清楚退休金D1」愈積極正向，其退休理財規劃之「整體退休理財 規劃」即愈正向。
表4-5-8
理財信念面向及背景因素對「整體退休理財規劃」逐步多元迴歸分析 摘要表
預測變項
多元相 關係數
R
決定 係數 R2
增加解 釋量
ΔR
F 值 淨F 值
ΔF B Beta (β)
截距 1.34
理財規劃 .58 .34 .34 215.50*** 215.50 .28 .37 理財興趣 .64 .41 .08 148.09*** 53.78 .24 .34 清楚退休金
D1 .65 .42 .01 102.83*** 7.64 .07 .10 條件指標(CI) =22.96
*** p<.001
參、 綜合討論
本研究發現，臺南市公立國中正式教師理財信念各層面能有效預 測各個層面之退休理財規劃。教師之理財信念愈積極，其退休理財規 劃之各層面愈正向。而教師之部分背景變項對退休規劃理財之「理財 目標」不具有顯著預測力，但對退休規劃理財之「投資工具」、「資訊 因素」、「決策因素」、「整體退休理財規劃」有部分之預測力。以下就
不同層面之教師退休理財規劃，討論逐步多元迴歸分析後呈現之結果:
不同層面之教師退休理財規劃，討論逐步多元迴歸分析後呈現之結果: