研究動機

本章旨在說明研究問題的性質。全章共分為四節，第一節為研究 動機、第二節為研究目的、第三節為本研究之待答問題、第四節為名 詞釋義。

第一節 研究動機

近年來，年金改革的議題在各新聞媒體與社會輿論吵得沸沸揚揚，

姑且不論各政黨、媒體人與社會團體之立場為何，相關條例的推動、

立法與施行已成定論。對於過去退休生活經濟主要來源仰賴政府提撥 退休金的軍公教人員來說，每月可領取退休金的金額降低，以服務年 資35 年之退休教師來說，其退休所得替代率約從 75%降至 60%（游凱 翔，2018），對已退休及目前仍在職之教師的生涯理財規劃有一定程度 的衝擊。

再者，以家庭資源管理的觀點來看，退休金的多寡與退休理財規 劃乃是退休者家庭生活之重要經濟資源之一，其成果往往影響到個體 之老年經濟安全狀態。雖然「錢不是萬能，但沒錢卻是萬萬不能」，因 此，做好財務規劃，例如儲蓄、投資、保險是提升個人及家庭生活品 質的基本要務（林如萍、周麗端、徐達光、柯澍馨和唐先梅，2005）。

而以內政部統計處（2017）的《國民生活狀況意向調查》結果（表 1-1-1）

中發現，國民對「整體生活」滿意度為 84.9%。就各層面整體滿意度 觀察，對「整體家庭生活」滿意度達 91.5%最高，而對於「整體經濟 生活」滿意度 67.7%為最低。而由內政部進行的國民生活狀況意向調 查分析（如表1-1-2）中，也發現國人對於生活中的經濟狀況滿意度亦 相對偏低，在2012 至 2017 年間，大約只有五至六成的國人對於自己 的經濟狀況滿意，顯見財務管理之相關需求相當值得關切及注意。

表1-1-1 資料來源：內政部統計處（2017）。106 年國民生活狀況意向調查分析。臺北市：

內政部統計處。

此外，教師在中等學校教育階段擔任傳道、授業、解惑者的角色，

除了指導學生加深相關科目的學習之外，在教學的過程中對於理財等 價值觀的形塑，通常也具有一定的影響力。因此，金管會與教育部合 作推動校園金融基礎教育，在2009 年訂定「金融基礎教育推廣合作計 畫」，透過計畫持續推動相關金融基礎知識的教材教法研習及教學活動 設計競賽等，期能透過教師及學校各學習領域將金融教育議題融入教 學，建立學生正確的金融知識、價值觀與判斷能力，養成個人生活自 我管理能力，謹防詐騙與風險意識，逐步培養學生們面對未來金融相 關議題的能力（邱乾國，2016）。由此可見，教師之金融理財知能培訓 亦持續受到相關單位的重視。

除此之外，金管會銀行局為協助消費者建立正確之消費金融與理 財理債觀念，自2006 年起至 2019 年底，於校園及社區辦理金融知識 宣導活動共6,319 場次，累積參與人數超過 101 萬人。持續幫助民眾及 學子建立正確消費金融觀念，讓金融教育得以從學校及社區紮根（金 管會銀行局，2020）。

在中華民國財金智慧教育推廣協會（FINLEA）在2013 年委由國立 政治大學商學院民意與市場調查研究中心，針對全臺年滿30 至 60 歲 且尚未退休的民眾進行退休態度觀念之調查，結果發現國人對退休金 準備的危機意識高，近四成認為最晚25 歲開始準備退休金最理想，但 行動力卻不足，逾四成民眾尚未開始準備。此外，不同性別、世代及 職業對退休態度大不同，女性準備多、男性信心高；年輕人準備少，

卻是想最早退休的一群人；軍公教、金融業受訪者普遍對退休準備信 心滿滿（財金智慧教育推廣協會，2013），但在該研究中也發現，軍警 公教族群的退休準備大約有81%仰賴社會保險及職業退休金。

而在施羅德 X 遠見雜誌委託政治大學商學院資料採礦中心對臺灣

19 縣市（不包含澎湖縣）25～55 歲工作者進行「2018 工作族群退休準 備指數」調查亦發現臺灣上班族群大多認同退休金準備的重要性，但 有將近六成（59.1%）的受訪者表示不知道如何做理財規劃（施羅德投 資集團，2018），顯見我國民眾對理財規劃不夠積極，更凸顯退休理財 規劃能力之重要性。