第五章 結論與建議
第一節 結論
本研究旨在探討年金改革後國中教師之理財信念及退休理財規劃 現況，以瞭解影響教師退休理財規劃之重要因素。本研究運用問卷調 查法，以臺南市108 學年度公立國中之正式教師為研究對象，有效總 問卷數為426 份。研究以「理財信念問卷」、「退休理財規劃問卷」及
「個人基本資料」為研究工具收集資料進行分析，以描述統計、卡方 考驗、獨立樣本 t 檢定、單因子變異數分析、皮爾遜積差相關、多元 線性迴歸分析進行統計考驗。本研究獲得以下之結論:
一、 臺南市國中教師對年金改革以採取中立態度者居多
(一)臺南市國中教師對年金改革以採取中立態度者在四成以上，而採取支持與非常支持之立場者合計則略低於四成。51 歲以上之教師採取
「中立立場」者相對其他年齡之教師為少，採取「非常不支持」者相 對其他年齡之教師則較高，推測其原因應是此部分教師之退休金可能 在年金改革後受到較大幅度的影響，從而影響其對於年金改革的支持 程度。
(二) 臺南市國中教師對認為年金改革後對於退休理財規劃有影響者 居多。服務年資在「1~10 年」之教師認為「影響很大」者比例最低，
而「略有影響」者比例最高，應是因為此年齡層之教師在開始教師生 涯，就已經有年金改革之芻議，因此對於退休金之期待與其他服務年 資之教師有所差異。
(三) 臺南市國中教師對年金改革後之退休制度與退休金金額並不清 楚，約有超過六成之教師不清楚可領取之退休金金額，以年資 26 年以 上之教師清楚退休金的比例較高；認為年金改革後之退休金金額足夠 生活所需及不足者約各佔五成。
(四)臺南市國中教師認為理想之退休年齡為51～55 歲約有 5 成，認為 理想之退休年齡為56～60 歲者約佔 3 成；而認為應及早進行退休理財 規劃(21～30 歲、31～40 歲)者居多，約佔七成，但實際上有投資理財 經驗之教師比例約為64％。
二、 臺南市公立國中正式教師之理財信念相當正向積極
(一)整體而言，國中教師之理財信念相當正向積極。但在理財興趣及 取得理財資訊的積極度上相對較低。(二)教師之整體理財信念，會隨著教師之性別、投資經驗及對年金改 革之支持程度不同而有顯著差異；男性教師之理財信念較女性教師積 極；有投資經驗之教師較無投資經驗之教師積極；非常支持年金改革 之教師其整體理財信念較中立立場之教師積極。
(三)理財信念「主觀看法」則會因教師之性別及投資經驗不同有顯著 差異，男性教師及有理財經驗之教師較為積極；「風險看法」僅會因投 資經驗不同有顯著差異，有投資理財經驗之教師對風險之看法更為正 向。
(四)「理財興趣」則會因教師之性別、投資經驗及對年金改革之支持 程度不同有顯著差異，男性教師、有投資經驗之教師及非常支持年金 改革之教師，其理財興趣都高於其他類型之教師；「理財規劃」則會因 教師之投資經驗及對年金改革之支持程度不同有顯著差異，有投資經 驗之教師及非常支持年金改革之教師，其理財規劃更為積極正向。
三、 臺南市公立國中正式教師之退休理財規劃偏向正向
(一) 整體而言，國中教師之退休理財規劃偏於正向。但其在投資理財 工具選擇及獲取理財資訊的積極度相對偏低。(二) 臺南市公立國中正式教師在投資理財工具的選擇上偏向低風險 及中度風險投資工具者較多；選擇高度風險投資工具者較少；而在理 財資訊的獲取管道上較偏重報章雜誌、網路及親朋好友提供的資訊。
(三) 教師之整體退休理財規劃，會隨著教師之投資經驗、年金改革支 持程度、退休金金額清楚程度及退休理財規劃開始年齡而有所差異，
有投資經驗、非常支持年金改革、清楚退休金金額及較早開始退休理 財規劃(31～40 歲)之教師，其整體退休理財規劃較為積極。
(四)在「理財目標」的部分，有理財經驗之教師比起無理財經驗之教 師更重視為退休做準備及為資產進行分散風險；而在「投資工具」的 選擇上，女性教師選擇之優先順序(低風險>中風險>高風險)與男性教 師(中風險>低風險>高風險)有顯著之差異，女性教師較偏重使用低度 風險之投資工具，男性教師則較偏重中度風險之投資工具。
四、 教師之理財信念與退休理財規劃具有顯著正相關。
(一)臺南市公立國中正式教師之理財信念與退休理財規劃具有顯著正 相關，其整體理財信念與整體退休理財規劃之相關係數為中度正相 關。
(二)理財信念問卷中各層面與整體理財信念之相關性皆為高度正相關，
其相關係數皆達顯著水準。
(三)退休理財規劃問卷中各層面與整體退休理財規劃為中度及高度正 相關，其相關係數在統計上皆達顯著水準。
五、 臺南市國中教師之背景變項及理財信念對不同層面之退 休理財規劃具有顯著預測力。
由多元線性迴歸分析之結果可以發現，對教師之「退休理財規劃」
各層面來說，有預測力之重要因素為「理財規劃」及「理財興趣」，而 有預測力之背景因素有「清楚退休金程度」、「支持改革」、「退休理財 規劃開始年齡」、「年金改革對退休理財規劃影響程度」、「配偶薪資收 入」。但上列相關背景因素在退休理財規畫各層面之解釋變異量較低，
理財信念中之「理財規劃」及「理財興趣」解釋變異量較高；顯示教 師之「理財規劃」及「理財興趣」愈積極正向，其退休理財規劃即愈 正向。