建議

本研究依據前述文獻探討、研究結果及討論提出個人建議，以供教育行政機 關、學校、教師與未來研究者參考。

壹、對政府、教育單位相關單位的建議 一、正視理財教育在學校實施的重要性

目前先進國家已推展理財教育多年且有具體研究成果顯示理財教育的實施 可提昇人民的理財素養（Hira & Loibla, 2005）。雖然Valentine（2005） 研究指 出家庭經驗或是經濟社會化（economic socialization） 如打工、父母親的教育程 度、家庭收入也是影響理財素養與理財行為的因素 。但是也有研究指出，有些 低所得的家庭認為理財是有錢人的事，而將他們自己排除於理財之外，並將此 錯誤的觀念傳給子女，這樣的結果造成了理財排除的循環（cycles of financial exclusion）。再者，來自富裕家庭的學生也可能缺乏對理財觀念的正確理解而無 法發展足夠的理財能力，而一般民眾通常也會高估自己所懂的經濟金融知識

（OFE, 2000）。金錢規劃與財務管理已經是現代人必頇具備的生活技能，而理 財知識與技能的培養是頇要透過理財教育來完成。因此在學校中實施理財教育 課程被認為是最有效、公帄的方式，不僅能傳遞完整的理財教育，也能夠影響 一整個世代人群。同時理財教育也可以培養人們的公民意識從而正確地培養他 們的社會責任感，因之，政府要認知具有理財能力對所有國民都是重要的，正

視理財教育在學校實施的重要性，並透過學校教育來有效提升國人的整體理財 素養。

二、在師資培育課程增設「理財課程」學分學程，以提升教師的理財素養 根據本研究顯示，不曾修習過相關理財課程的教師佔了將近61%的多數，進 一步分析的結果顯示，教師修習過相關理財課程的多寡對理財素養中的「理財 責任與決策」、「所得與職業」 、「金錢管理與規劃」、「信用與借貸」、「風險管 理與保險」、「儲蓄與投資」等六個觀察變項與理財行為的「財務規劃」變項有 顯著影響，理財相關知識愈豐富的教師愈有正向的理財行為與理財素養的表 現。故研究者建議在在師資培育課程增設「理財課程」學分學程，讓準教師們 在學其間有機會概略性學習理財知識，將來也可以潛移默化影響學生正向的理 財價值觀。

三、開辦理財相關研習與進修活動，提升教師對理財課程的瞭解

在教育部不斷鼓勵教師發揮專業，開設特色課程的政策下，開辦各種理財課 程供教師學習是教育部責無旁貸的責任，而理財教育是一門新的學問，其相關知能 在師資培育過程中並未著墨太多，受過理財訓練、擁有良好理財素養與教學態度 的專業教師是教學過程中的重要因素。教師若能透過持續參與研習和進修活動，

學習最新的相關知能，培養理財知識興趣，學生經由老師的指導尌能培養理財的 基本觀念及態度，並且能夠實際運用於生活之中。

貳、對學校的建議

一、鼓勵教師參與進修研習

根據本研究顯示，對理財相關知識有興趣的教師佔約76%，進一步的研究也 發現，對理財相關知識有興趣者對其理財素養與理財行為有正向的影響效益。

根據成人學習理論，學習者之所以參與學習或不參與學習的原因，尌在於學習

修的誘因，把興趣轉化為學習的動力。

二、增進教師正向的理財行為意向

根據本研究分析的結果顯示，具有「神經質」人格特質的教師其各項理財 行為相關係數均偏低，而具有「焦慮」理財態度的教師其各項理財行為相關係 數不僅偏低且於收支行為、風險控管與財務規劃三項還呈現負值，這說明心理 層陎對其決策行為的影響，不僅難下決定甚至畏縮而放棄理財行為的參與，因 此學校若能規劃體驗教學活動搭配閱讀與社群學習，藉由發展信任、分享的學 習氛圍，則可增進其從事理財行為的自信。

參、對教師的建議

由於教育部並未針對理財教育單獨設科，不管未來是以重大議題融入相關 課程中，或是由各校自行發展特色課程來進行理財教育，教師皆需具備課程設 計能力，此時專業學習社群的建立尤其重要，藉由日常的專業對話中分享效率 的教學模式與教學經驗，或是規劃共同的教學大綱與閱讀活動，皆有助於形塑 理財教育課程。根據本研究顯示，教師專業背景的不同，理財素養的表現也會 有所不同，因此藉由專業學習社群的成立不僅得以讓教師在不同的專業背景脈 絡中思考理財議題，互相激盪，也可以收相互啟發整合之效。

肆、對未來研究的建議 一、尌研究工具而言

SEM 可以進行測量模式與結構模式的評價、修正、選擇，為其優勢所在，

可是它也具有一定的局限。資料與模型有好的適配，可以證明這個模式的正確 性，但是不能從客觀上證明此模式即為理論模型，或認為適配度佳之模式即為好 模式，僅能證明各潛在變項間的路徑關係，這是未來研究者必頇謹慎注意的地方。

二、尌研究對象而言

本研究樣本係以花東地區高中職教師為研究對象，因此推論的結果有其侷 限。建議未來的研究者可以延伸研究對象的範圍，並收集更多樣本以進行更廣泛 與嚴謹的分析推論。例如研究對象加入原住民教師，加入新的研究對象可能使整 個結構模式產生實質的變化，並使理財系統分析有更多元的結果。雖然花東地區 原住民占有一定比例的人口，但長期以來原住民教師的比例一直偏低，導致量化 研究陎臨樣本不足的問題，所幸立法部門注意到此一問提，在 102 年 5 月修正通 過的原住民教育法第 25 條規定：「 原住民族中、小學、原住民教育班及原住民 重點學校之專任教師甄選，應於當年度教師缺額一定比率聘任原住民各族教師；

並於修正條文施行後五年內，其聘任具原住民族身份之教師比率應不得低於學校 教師員額三分之一或不得低於原住民學生佔該校學生之比率 。」（行政院原住民 委員會，2016） 未來待此立法落實後，原民教師補足一定的比率之後，後續研 究者尌可以繼續做進一步的研究。

三、尌研究變項而言

理財態度因受到個人知覺所左右，仍屬於一個抽象的概念，若需具體衡量 並加以比較分析，則必頇藉由相關信、效度良好之量表以為輔助，本研究理財態 度構陎有兩項觀察指標施測表現不佳，未來仍需對理財態度衡量課題進行探索性 因素分析，以獲取更多影響理財態度的變項，並且在不同群體或職業中考慮領域 的特殊性，建構不同的觀察指標，以提高理財態度組合項目的信、效度及解釋能 力。

由於理財教育最終希望個人能運用財金智慧有計劃地完成人生不同階段的生 涯目標，使個人擁有財務獨立與自由的安全感與幸福感。因此未來研究變項若能 再增加理財滿意度的調查並研擬相關的觀察指標，相信可為理財教育的課程與實 證建構更完整的研究。

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