理財行為的意義

第三節 理財行為的意義

壹、理財行為的定義與內涵

OECD（2012）理財素養調查報告對理財行為定義為「個人對理財福祉產生 顯著影響的個人行為」，有積極的理財素養可以促使個人規劃開支和建立金融安 全網絡，例如從事消費行為時應衡量個人的財力，有無如期的繳納帳單可以看 出個人負責態度，是不是時常留意自己的理財狀況，以保持銀行帳戶可以支付 帳單和開支（Atkinson & Messy, 2012）。理財行為的衡量分為消費時的考慮、如 期繳費、留意理財狀況、長期理財目標設定、規劃家庭預算、儲蓄、選擇商品、

是不是入不敷出等項目。

Hilgert、Hogarth 和 Beverly（2003）將理財行為定義為金錢管理活動，著 重在現金管理、信用管理、儲蓄及投資四個面向（呂秋萍，2011）。FINRA（2014）

針對理財能力（Financial Capability）給予明確的定義，指出理財能力係為與資 源管理、理財決策相關的各種行為，因此可以透過收支平衡、事前規劃、對理 財商品的管理及知識的掌握來展現理財能力。Xiao（2008）認為理財行為是任 何與金錢管理相關的人類行為，包括現金、信用、儲蓄行為等。O’Neill 與 Xiao

（2003）與羅格斯大學合作推廣設計了一套了理財問卷，其中包括二十種管理

保險及遺產規劃

項目 15 我有足夠的保險，以支付大筆意外的開支，如住院費，殘疾或責任為 他人損害的。

項目 16 我有寫好了遺囑。

信貸

項目 17 我拿每月工資不到 20％去支付我的信用卡，學生貸款，汽車。

項目 18 我全額支付信用卡賬單以避免利息費用。

購物

項目 19 採購時我會貨比三家。

項目 20 我避免衝動購買，不使用購物作為休閒娛樂的一種形式。

資料來源：Financial Fitness Quiz: A Tool For Analyzing Financial Behavior. Consumer Interests Annual. Volume 49, 2003

貳、理財行為相關理論

Ajzen 於 1985 年提出計畫行為理論（Theory of Planned Behavior），是以理 性行為理論（Theory of Reasoned Action）為基礎所演進而來。計畫行為理論（圖 2-3）之各項變項分述如下（維基百科，2015；Ajzen, 1991）：

一、態度（attitude）：態度是個人對特定行為所抱持的評價，當個人對行為的態 度愈趨正向，其行為意圖亦將愈高；若愈趨負向，行為意圖則隨之愈低。

二、主觀規範（subjective norm）：乃指個人在採取某一項特定行為時所感受到 的社會壓力，當正向主觀規範愈強烈，愈容易促使其產生從事該行為的行 為意圖。

三、知覺行為控制（perceived behavioral control）：乃指個人在從事某特定行為 時，對於所需資源與機會之控制能力的知覺；其除個人慾望、意向外，尚 包括諸如時間、金錢、技能、機會、能力、資源或政策等個人無法掌控的 非動機因素，均與個人行為之控制有關。

四、行為意圖（behavior intention）：乃指個人想從事某特定行為之行動傾向與 程度，個人是否有所行動的心理強度，藉此變數可解釋及預測個人之實際

行為表現。

計畫行為理論認為態度、主觀規範與行為控制知覺三變項共同決定個人的 行為意圖；在作用方式上，行為意圖決定個人行為，行為意圖則又由態度、主 觀規範與行為控制知覺所決定（維基百科，2015、Ajzen, 1991）。

「理財行為」係指在金融管理上採取有效或正確的決策及行為（金管會，

2008）。個人的理財行為受個人認知態度、主觀規範與行為控制知覺等影響，成 人的理財行為包含運用理財知識對理財商品、國內外金融市場、金融指標與環 境的熟稔程度。本文所指的理財行為是「收支管理」、「信用與借貸」、「風險管 理」、「儲蓄與投資」、「財務規劃」等財務管理行為。

資料來源：Ajzen(1991). The Theory of Planned Behavior. p.182 對行為

的態度

主觀 規範

知覺行 為控制

意圖 行為

圖 2-3 計劃行為理論