研究方法

1.3.1 文獻探討法

文獻法是指根據調查目的所進行蒐集和分析書面或聲音影像資料的方法。文獻是 人們從事各種社會活動的紀錄，包括：文字、圖像、符號、聲頻等紀錄型態。而文獻

7“IC3 2005 Internet Fraud –Crime report ”， http://www.ic3.gov/media/annualreport/2005_ic3report.pdf,

（2006/May/1）。

8 Consumer Fraud and Identity Theft Complaint Data January-December 2005，page3，

http://www.consumer.gov/sentinel/pubs/Top10Fraud2005.pdf（2006/Feb/26）。

9楊惠鈞，”網路犯罪日益嚴重消費者如何自保？”，電子商務時報，2002 年 9 月 20 日。

10吳照琰，「網路入侵型犯罪法治議題分析」，財團法人資訊工業策進會科技法律中心戴豪君等合著，數 位科技法律大未來，第137 頁，2004 年 12 月。

探討是將與研究問題相關且已被研究過的文件資料，加以分析、探討、綜合或摘述。

表 1 關於網路詐欺之論文、期刊文獻表（續）

表 1 關於網路詐欺之論文、期刊文獻表（續）

文獻名稱 主要內容

論 文

丁水復，「新興詐欺 犯 罪 問 題 防 治 法 制 之研究」，國立中山 大 學 大 陸 研 究 所 碩 士 在 職 專 班 ，2005 年6。

1. 介紹新興詐欺犯罪之手法與模式，並檢視台灣防制此種犯罪 之防制策略及手法，進而提出建言。

2. 文中提到之新興詐欺犯罪是指大量運用收購或偽造證件，辦 理金融、電信人頭帳戶，以人頭帳戶、電話為犯罪工具，設 計與時事相結合之話題情境，與民眾社會的信賴感或同情心 及恐懼心等心理弱點，進而誘使或恐嚇被害人至金融機構臨 櫃匯款或以自動提款機轉帳，將指定款項匯入詐欺集團所指 定之人頭帳戶，且透過單向聯絡、多重電話轉接之犯罪手 法，逃避警察追緝者。

3. 新興詐欺犯罪方式實務上大致可分為「手機簡訊詐財」、「刮 刮樂彩金詐諞」、「電子商務詐騙」、「恐嚇類詐騙」、「電子求 職廣告詐騙」、「信用貸款詐騙」、「以人頭戶從事洗錢」等七 大項詐欺手法。

表 2 談及人頭帳戶之詐欺研究論文表

文獻名稱 內容

論 文

江志慶，「ATM 轉帳 詐欺犯罪之實證研 究」，中央警察大學 犯罪防治系研究 所，2005 年。

1. 本文研究範疇為新型態詐欺犯罪類型，有關使用 ATM 轉帳 而被詐騙之案件均屬之，將研究焦點置於「ATM 轉帳」一 環節上。

2. 針對「有動機及能力的犯罪者」、「適合的犯罪標的物」、「抑 制犯罪者」三方面，探討 ATM 轉帳詐欺之犯罪，並以訪談 方式（訪談對象：偵破 ATM 轉帳詐欺案件之偵查員、金融 電信風險控管員、被害人），進行資料蒐集，並依訪談紀錄 進行整理、分析、比對，將研究方向區分「有動機及能力的 犯罪者」、「適合的犯罪標的物」、「抑制犯罪者」等三部分。

最後援引「情境預防犯罪理論」之對策表提出具體建言。

3. 在人頭帳戶、人頭電話相關議題探討章節內，說明實務上收 購「人頭帳戶」的方式，及現行防制「人頭帳戶」之作為。

表 2 談及人頭帳戶之詐欺研究論文表（續）

1.3.2 統計分析法

統計分析是指建立在數學科學基礎上的分析方法，以掌握事物總體的數量特性為 目標，因為主要以處理數據的方式分析資料，又稱為量化分析。而統計分析是一種工 具，並非目的，所以研究者必須先確定自己要由研究的目的與任務來確定統計分析的 對象、提綱以及各階段統計方法的選擇，使統計分析能環繞著研究主題進行。在確定 統計目的後，對蒐集調查資料進行加工整理，使之系統化與條理化，且針對不同類型 之數據必須選用不同之統計方法，最後則依據加工整理之調查資料進行計算統計值。

又如果是進行抽樣調查，在計算樣本值後，必須對母體特性進行系統推論，從計算出 的樣本統計值推斷母體三束，並進行假設檢定¹²。

目前我國探討法律制度、問題之文章，多僅以文獻探討、比較演繹法為研究之方 法，鮮少利用實證分析之方式，來探討實際之法律執行面上是否達到法律所欲企圖達 到減少犯罪量之目的，故本文嘗試利用統計、分析法院判決、犯罪案件量之變化等實 證方式，來分析特定詐欺防制策略，是否足以達到降低網路詐欺犯罪量之成效。

1.3.3 事件研究法（Event Study）

本文在實證統計方面，另採取一般會計與財務學研究所經常使用之「事件研究 法」。「事件研究法」主要目的是觀察某一事件的發生或資訊的發布，是否會改變投資 人的決策，進而影響股票價格或交易量的變化。而本文借用此「事件研究法」觀察特 定犯罪防制政策之實施，是否會改變理性犯罪者之決策，進而影響所欲遏止之特定犯 罪之犯罪量的變化。本文係以實證、統計方式觀察目前實務採取從人頭帳戶角度來防 制詐欺「警示帳戶通報機制」、「非約定帳戶之轉帳限制」及「洗錢防制法第9 條修法」

等事件發生期前後各一年或半年之月資料，來檢視此三種犯罪防制策略是否能有效降 低網路詐欺犯罪之發生率。

1.3.4 法律之經濟分析

本文借用「法律之經濟分析」中理性犯罪模型及犯罪成本等概念，進行分析、解 釋實證統計之結果。經濟學提供科學式的理論來預測法律制裁對潛在行罪者之影響，

此理論不僅完全超乎直覺，更超越傳統法律人「公平正義」之抽象思維。除對犯罪行 為提供科學的理論外，經濟學亦提供法律和政策評估是否有效、有用之準則。而法律 應是達成社會重要目標之工具，藉由經濟學利用效率、分配理論來預測政策效果，希 望能以較低之成本達成政策之目標，並將有限資源做更有效率之配置¹³。