降低被告犯罪利得方面

從前揭實證調查結果可知，我國網路詐欺之被害人90.15%均是以 ATM 轉 帳匯款方式交付金錢，若能移除犯罪者利用人頭帳戶取款之管道，應能有效降 低該種類型案件之發生數。而此種犯罪對象之移除，可分成三部分說明 一、交易付款機制

在網路交易中，若是B2C 的交易行為，消費者在付款時無論是以信用卡刷 卡或是以 ATM 轉帳，因為交易對象為企業或公司，若日後有交易糾紛，較不 會發生求償無門的情形。反之，在C2C 的交易模式，因交易者可隱匿自己之真 實身分，則在此模式交易下，網路詐欺案件之發生層出不窮，且在我國發展C2C 交易的市場障礙，主要在於C2C 的付費機制尚不完善及網路交易者對交易安全 之顧慮²¹⁶，故如何選擇交易模式，藉以提高網路購物交易之安全性，實乃值得 關心之課題。何況，從前開實證分析之網路詐欺案件，亦多屬C2C 的交易模式 下所產生之詐騙行為，故就網路交易付款面而言，若能在付款機制上面來防堵 網路詐欺，即以移除犯罪者利用人頭帳戶取款之管道，定能有效降低該種類型 案件之發生數。

國內上網人口使用之拍賣網站，以「eBay」及「Yahoo!奇摩」為大宗。而

「eBay」及「Yahoo!奇摩」均致力於維護網路交易安全。在 eBay 的部份，從 2004 年 10 月 1 日起強制實行「賣家登記信用卡」的措施²¹⁷，希望藉由提早在 第一道關口做把關，先行過濾不肖賣家以降低買家碰到詐騙的機率，讓網路交 易更安全。此外，2003 年 eBay 也宣布推薦從帳款線上代收代付起家的易付網 ezPay 成為其台灣區的拍賣服務合作夥伴，該家公司運用其原有金流機制，再 加上履約保障服務，也被經濟部認定為履約保障機制的示範廠商²¹⁸。同時，eBay 也在2004 年 2 月底引進美國 PayPal 的線上付款機制²¹⁹，作為跨國買賣使用美 金進行交易時的金流安全平台。至於國內的另一家拍賣網站龍頭業者「Yahoo!

奇摩」，目前所採取的措施和eBay 亦為大同小異，同樣藉由信用卡認證²²⁰以及

216林豪鏘，電子商務，第2 至 42 頁，旗標出版股份有限公司，2005 年 6 月版。

217見http://pages.tw.ebay.com/securitycenter/sv.html，（2006/Jan/1）。

218參http://www.neweb.com.tw/partners.htm，（2006/Jan/1）。

219參見如下網址：http://www.ettoday.com/2004/02/26/10846-1592272.htm，（2006/Jan/1）。

220參見如下網址，http://tw.help.yahoo.com/auct/faq/ccd/index.html ，（2006/Jan/1）。

金、物流服務²²¹及與履約保障²²²，來防堵可能遭遇到的網路拍賣詐欺問題。

而國外較普遍之網路交易安全之付款機制有PayPal 及 Escrow（電子商務 交易履約保證）二種方式。以下分別介紹之：

（一）PayPal 之線上付款機制：

美國eBay 採用 PayPal 作為買賣方的購物安全保障，PayPal 是 eBay 提供線上付款和收款服務的子公司，在 PayPal 系統裡，支付款項的方 式有兩種：使用信用卡和使用PayPal 帳戶內的餘額。如果自己的 PayPal 帳戶沒有餘額，就只能持信用卡向PayPal 刷卡，PayPal 在支付款項給賣 方；如果PayPal 帳戶有餘額（例如有國外買家付款到自己帳戶），就可 以把餘額放在帳戶裡當購物基金，也可以把餘額提領出來。

使用PayPal 對買家的好處如下：1.即時付款：線上即時付款，方便 快速。2.購物有保障：在美國 eBay 買東西，享有「PayPal 買家購物保 障方案²²³」。3.速完成交易：因為付款快速，賣家很快地收到款項後，可 盡早把物品寄出。

使用PayPal 對賣家的好處：1.早收到款項：線上即時收款，方便快 速。2.完成交易：賣家更快收到款項後，就能提早把物品寄出，完成交 易。3.式管理工具及服務，讓賣家更方便。

eBay 也在 2004 年 2 月底引進美國 PayPal 的線上付款機制²²⁴，作 為跨國買賣使用美金進行交易時的金流安全平台。美國 eBay 拍賣網中 消費者有70%以用 PayPal 來付款，然而，我國網路交易者並不習於使用 PayPal，有可能是消費者仍不習慣在網路上使用信用卡消費、購物，此 與本文調查發現網路詐欺之被害人90.15%以 ATM 轉帳匯款之結果不謀 而和。由此可見，礙於國人使用ATM 轉帳匯款之消費習慣，及 ATM 櫃 員機設立之普及，則我國引進美國 PayPal 之線上付款機，無法誘使網 路交易者大量使用該機制，從而，亦無法藉此制度來防杜網路詐欺之發 生。

（二）電子商務交易履約保證（Escrow）制度

美國另一付款機制為「電子商務交易履約保證」（Escrow），Escrow 係以第三者獨立客觀地位受交易雙方委任，收取消費者給付之價金後，

需先將買方價金存入銀行之信託帳戶，之後，旋即通知賣方發出商品，

惟需俟消費者收到商品且在鑑賞期間內無退貨之要求時，Escrow 業者始 可將價金轉交付給賣家²²⁵。

使用 Escrow 對買家的好處如下：1.物有保障：網路 Escrow 經營者

221見http://tw.bid.yahoo.com/phtml/auc/tw/ezPay/home.html ，（2006/Jan/1）。

222見http://tw.bid.yahoo.com/phtml/auc/tw/tos_add/protection.html，（2006/Jan/1）。

223見http://www.paypal.com/cgi-bin/webscr?cmd=_pbp-info-outside，（2006/Jan/1） 。

224參http://www.ettoday.com/2004/02/26/10846-1592272.htm，（2006/Jan/1）。

225翁堉珊，「交易履約保證機制法律面探討」，電子商務導航，第6 卷，第 7 期，2004 年 6 月 16 日。可參 http://www.ec.org.tw/Htmlupload/6-7.pdf。

會確定買方收到貨品後，始會將價金交付賣方，不會有買家付錢後收不 到貨的情形。2.付款安全性提高：因為買家是向網路 Escrow 經營者付款，

不會有款項匯入人頭帳戶之風險。

使用Escrow 對賣家的好處：1.高交易之信心：因此制度會使買家更 有誘因在網路上購物，有促於網路交易更之達成。2.貨之處理：賣家在 處理買方要求退貨時，亦可透過網路Escrow 業者，確保價金可返還至買 方。

台灣之藍新科技股份有限公司，在2006 年 4 月 12 日推出之付款機 制「ezPay 易付通」²²⁶，與上開美國之「電子商務交易履約保證」（Escrow）

制度極為類似。藍新公司「ezPay 易付通」之付款方式為：網路交易買 賣之雙方約定使用「ezPay 易付通」後，買方可選擇網路 ATM、信用卡、

ezPay 帳戶餘額等三種方式之一付款給 ezPay，ezPay 會通知賣方已收到 款項，賣方可以放心出貨；待買方確認收到貨品無誤，即可提示 ezPay 將款項交付給賣方，完成交易。

然而，Escrow 制度對賣家最不利之處在於，會延遲收到貨款的時 間，賣家比較沒有誘因想要使用此制度來保障雙方之交易安全。Escrow 交易方式雖在我國尚處於萌芽階段，然如前所述網路Escrow 經營者需將 買方價金存入銀行之信託帳戶，則買方將價金存入銀行之方式，則可選 擇以ATM 轉帳匯款方式為之，故此種交易制度而言，相較於 PayPal 的 線上付款機，更能誘使我國網路交易者使用。只是相較於賣方而言，因 此Escrow 交易制度，會延緩買方收到款項之時間，則需要增加一些誘因 誘使買方使用此交易制度。就以我國二大網路拍賣平台 eBay 及 Yahoo!

奇摩為例，eBay 提供交易平台之收費來源為收取 5%刊登費及 5%交易 費，而Yahoo!奇摩目前收取每件 3 元之刊登費²²⁷及5%交易費，則若 eBay 及Yahoo! 奇摩二家網路公司可約定若採用 Escrow 交易制度的賣家可減 免刊登費或交易費，則賣家會有極大之誘因想要使用此制度來從事交 易，並可大大提升雙方之網路交易安全。

從法律經濟分析之觀點而言，有經濟學者認為能將社會成本極小 化，亦是有效率的犯罪制裁手段。故對執司犯罪偵查與防制之司法、警 政機關而言，選擇一個相對社會成本較小之防制手段，且能提高「犯罪 成本」，方能達到遏止販賣人頭帳戶犯罪發生最大之效用。而如上所述，

建議經營拍賣網站之業者使用 Escrow 交易制度並以減少甚至減免刊登 費之方式來誘使賣方多多使用此制度，應能有效移除犯罪者利用人頭帳 戶取款之管道，即確實能提高潛在犯罪者之「犯罪成本」，以達到預防網 路詐欺發生之目的，而此種犯罪預防之成本，應是遠較執法機關在偵辦

226藍新科技推出ezPay 易付通保障網路交易安全，大紀元，2006 年 4 月 12 日，

http://www.epochtimes.com/b5/6/4/12/n1285340.htm（2006/May/4）。

227YAHOO 奇摩拍賣網站於 2004 年 4 月 9 日起，開始向賣家收取刊登費，採取先刊登後付費之 方式。

此種販賣人頭帳戶以從事詐欺之案件所耗費之成本（確定犯罪嫌疑人、

調查相關證據、進行逮捕、偵查、審判及執行等等社會成本）來的低，

故此種防制手段之採取，從經濟學的角度以觀，應可謂是有效率的。再 者，對於經營拍賣網站之業者而言，經常發生網路拍賣詐欺，亦有損於 拍賣網站之網路安全之信譽，而此信譽之高低，亦會直接影響現行或潛 在網路使用者使用該拍賣網站交易平台從事網路交易之意願。從而，理 論上，網路拍賣經營者應有誘因來選擇以低成本之方式來預防網路詐欺 犯罪之發生，而前開Escrow 交易制度之實施，應是拍賣網站經營者能有 效降低網路詐欺之方法之一，只是，法律亦應提供一定之誘因，來促使 拍賣網站經營者更有意願投入成本來預防犯罪之發生，而本文則建議執 行機關得定期公開網路詐欺報案者在各拍賣網站發生之比例，並讓廣大 之消費者知悉進而選擇網路詐欺發生率較低之拍賣網站從事交易，由此 公開被害者被害之犯罪資訊，間接促使拍賣網站更有意願為維護該網站 之交易安全而投入成本來預防犯罪之發生。

二、金融機構之開戶

不論是網路詐欺或是其他類型之詐欺集團，多係利用人頭帳戶來騙取被害 人之金錢，顯見銀行業者在防堵人頭戶方面應有再加強之必要。而且從開戶階 段來防止人頭戶之氾濫，實為移除犯罪者利用人頭帳戶取款之管道，亦為「提 高犯罪成本」之降低犯罪量手段之一。

（一）目前金融機構防制人頭戶之措施：

在討論如何從銀行開戶階段來防堵人頭帳戶前，應先來看看目前之

在討論如何從銀行開戶階段來防堵人頭帳戶前，應先來看看目前之