金融教育

第二章 文獻探討

本章根據研究動機整理相關文獻，作為本研究之實驗設計的理論基礎。此章 共分為三節，分別是金融教育、遊戲的理論基礎與遊戲教學及人際關係，茲說明 如下：

第一節 金融教育

壹、金融教育(financial education)的意義

對於 financial education 一詞，我國理財學者黃美筠（2008）稱之為理財 教育，國內相關實徵研究亦多以理財教育命名。然而線上查閱「中國工具書網路 出版總庫」對「理財」的解釋其範圍僅侷限於管理財物或財政，而「金融」則泛 指金錢在市面流通的狀態，包括貨幣的發行、流通和回籠，貸款的發放和收回，

款項的提存，匯兌的往來等經濟活動，包含的層面較廣。隨著金融市場全球化、

人口結構變遷與政府政策改變等因素，金融世界更趨複雜，因應此一局勢，國人 應具備宏觀的視野。有鑒於此，國內自 2008 年起，由教育部與金管會聯合深入校 園，推動金融基礎教育。因此本研究將 financial education 稱為金融教育。

根據黃富櫻(2008)及經濟合作暨開發組織(Organization for Economic Cooperation and Development[OECD]) (2009)對金融教育(financial education) 的定義：金融教育是一種過程，透過此學習過程，金融消費者和投資者能提高對 金融商品及其內涵與風險的理解。在資訊擷取、教導和客觀建議下，提升識別金 融風險與機會的技能及自信，從而做出明智的選擇，並知悉到何處尋求幫助，亦 能夠採取有效行動來提高其金融福利。

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貳、金融教育的重要性

PISA(2012)在其國際研究報告中指出，金融知識日益重要，而究竟金融知識 的內涵為何？financial literacy，國內學者或稱為理財素養、金融素養。英國 稱之為金融能力(financial capability)。金融知識(financial literacy)強調 與貨幣、經濟或金融事務有關之特定議題的客觀知識及個人信心的主觀衡量，而 金融能力則包括金融知識與了解、金融技能（financial skills and competence）

及金融責任。因此，金融能力的觀念比金融知識廣，金融教育除教導金融知識外，

亦需透過訓練與指導讓大眾養成金融技能與責任 (黃富櫻，2009；Programme for International Student Assessment [PISA],2012) 。

金融知識日益重要，歸納其成因有下列五項：

一、金融危機效應：由於民眾普遍缺乏金融知識，而一知半解的財務決策促使金 融危機加劇（INFE,2009b；OECD,2009a）。因此全球公認，公民的金融知識是 一個國家的經濟和金融能否穩定發展的重要因素 (INFE,2009b)。

二、風險的轉移：許多國家政府正逐漸縮減退休金和健康醫療的支出，因此固定 的退休金繳款計畫取代固定的收益退休金計畫，意味著政府已將退休後保護 自己財務安全的責任轉嫁到勞工身上。然而，調查結果卻顯示，多數勞工並 不知悉他們面對的風險，也沒有足夠的知識和技能來管理這種風險

（OECD,2008）。此外，人們未來還要面臨高齡化、信貸、金融市場和自行負 擔醫療保健等相關風險。

三、個人責任的增加：市場和經濟變化的結果，個人金融的決策也隨之增加。例 如，壽命更長意味需要儲蓄更多養老基金，並承擔更多個人或家庭醫療保健 的責任。此外，父母也需為子女的教育費用作出重要規劃和投資。

四、金融產品和服務供應的增加：由於科技發展與通路增加，金融產品呈現多樣 與複雜化，因此消費者在購買金融產品需多方考量。

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五、金融產品和服務的需求增加：經濟和科技的發展促使金融和通信全球化，人 類社會互動關係和消費交易習慣也隨之改變。面對這些趨勢，個人需有足夠 的金融知識，以捍衛自己與家人，並確保財政的穩健。

歸納上述五點因素得知，豐富的金融知識能幫助消費者作出更明智的決策，

獲得更優質的服務。而公民豐富的金融知識，需從教育紮下穩固的基礎。

OECD (2011)進一步指出，在全球金融危機之後，越來越多國家重視金融教育 問題，並著手制定金融教育戰略和方案。目前，透過手機、銀行帳戶或信用卡接 受金融服務的年齡層有逐漸下降的趨勢。再者，面對日益複雜的金融產品，未來，

年輕一代可能必須承擔更多金融風險。然而，最新調查顯示:青少年金融知識和能 力的水準卻大大降低，而多數父母亦不具備培養兒童健全金融習慣的能力。因此 將金融教育引入學校課程，設計專用的學習框架有其迫切性。2005 年，OECD 便強 調「人的一生中應儘早學習理財規劃，因此，金融教育要從學校開始紮根。」

英國經濟學家 Alfred Marshall 亦指出經濟金融教育是進行經濟學與日常生 活中之消費、理財、避險、評估決策等活動的連結。我們必須在孩子年紀尚小的 階段，教導資源有限的觀念，從而養成取捨（trade-off）的決策模式 (黃富櫻，

2009) 。

黃富櫻(2009)主張，年輕一代是國家未來的資產，因此金融教育的根本之道，

是在孩童尚小階段，開始灌輸正確的金融觀念，從不斷的學習過程中，養成正確 的金錢觀念或理財理念。當這些年輕人畢業後踏入職場時，已具備金融敏感度、

自信及金融知識。面對複雜的金融市場，能減少在嘗試錯誤過程中付出的鉅額成 本。

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參、國內金融教育實施現況

研究者搜尋國內相關文獻，針對國小金融理財教育相關研究僅有八篇。

鍾采芬(2006)對國小高年級學童進行國小金融知識教育數位化教材之研究，

採用實驗教學法，發現學童接受金融知識教育試教前後有正向顯著差異，試教後 顯著高於試教前。在教學方法上，若以 3D 動畫或圖文故事繪本製作教材，學生之 接受度較高。

楊述容（2007）以國小兒童理財概念活動方案學習成效之研究為主題，對國 小四年級學生進行實驗教學，發現接受兒童理財概念活動方案後，學生的理財概 念具有立即提昇及持續的效果。而實驗組成員與家長普遍認同與肯定理財概念行 動方案的實施。

李莉秋（2007）對國小六年級學童進行國小高年級理財教育情境教學模式實 施之行動研究，發現在認知方面，學童的理財概念知識，後測的成績相較前測有 大幅進步。隨著課程進行，學童學會做預算、記帳、儲蓄、理性消費，懂得初步 的理財規劃，還能體會家中生產者的辛勞，並且思考自己的未來，需要投注的人 力資本。

劉正雄（2007）針對國小三年級學生進行金錢觀教育之行動研究，發現金錢 觀教育運用繪本、角色扮演等活動，有助於學生了解和表達金錢觀的道理。而學 生對金錢觀教育的教學活動和教學內容皆有正面的回饋。

惲幼珍（2008）及李宜芳（2009）分別對國小五、六年級學生實施理財課程 之行動研究後，發現學生開始懂得珍惜金錢，也學會計算利息、做預算規劃、選 擇適合自己的保險等理性的消費，養成知福惜福的態度。

在金融教材方面，孫玉鳳（2008）蒐集二十位具金融背景專家進行文獻分析、

問卷調查、訪談訪問，擬定國小金融教育課程架構之研究，建構國小金融教育課

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程架構，分為四項目標、七個主題、三十一個能力指標與三個學習階段，提供國 民小學金融教育實施參考。

黃劍華（2009）將理財教育融入國小課程之策略與實施的研究，先針對我國 456 位教師進行問卷調查，以建構國小低、中、高年級理財教育主題及能力指標，

並對國小五、六年級各兩班學生實驗教學，實施國小理財教育。結果發現學生「理 財觀」的後測成績高於前測，並達到顯著差異的水準。

由以上文獻發現，國內研究人員以國外金融教育為借鏡，透過文獻分析、問 卷及訪談等方式，期能建構我國國小理財教育的課程內涵，並設計適合國小階段 實施的理財教育課程。研究亦發現，接受金融理財教育課程的學生，其金融知識 觀念確實有所提升。然而國內金融教育課程多以融入各學科的方式進行，或透過 閱讀的潛移默化，灌輸正確的理財觀念，缺乏整體規劃與宏觀視野。

根據鄭振和、張傳章、陳李綢、林正昌、王克陸與鍾惠民(2011)等學者研究 發現，國內理財教育的普及與成效面臨三大關鍵落差：

一、理財教育與投資理財實務之落差：理財教育未能結合真實金融市場脈動，學 生缺乏實務經驗，無法學以致用。

二、國內與歐美理財教育格局之落差：國內理財教育方針僅限於建立正確的金錢 觀，而缺少「投資理財」觀念。反觀國外，美國聯準會消費者和社區事務主 管 Braunstein(2009)表示，聯準會培訓理財教育師資並非僅傳授知識，而 是以實務活動為主，並期透過實務活動培養學生建立思辨與解決問題的能力，

讓理財教育向下紮根，並養成學生守紀、負責、實事求是、整合資訊等關鍵 能力，鍛鍊出成熟的心智與格局，在長大成人後能夠作出負責任的投資理財 決策。

三、成人理財素養之落差：台灣歷經卡債風波以及金融風暴，說明成人理財素養 不足或缺乏正確觀念。

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肆、金融教育與遊戲

黃美筠(2009)指出，大部分教師對理財教育的主題，並無充分的財經學識，

很難發展適當的教學計畫。再加上「考試領導教學」的情況下，要讓學生對學習 產生興趣有其難度。若採取以活動為本位（Activity-Based）的教學設計，並輔 以經濟推理教學模式，讓學生從「做中學」，則有助於學生對課程的投入。

依據 OECD(2009)的建議，金融教育涵蓋的課程應包括：金錢和交易、財務的規 劃與管理、風險和回報以及金融格局等學習主題。至於教學方法方面，則應以真 實世界為背景，進行案例研究或調查活動，透過類比、遊戲、互動與體驗等學習 機會，培養學生問題解決的能力。

Kourilsky(1983)亦強調讓小學生實際從事屬於個別與主動的經濟體驗是很 重要的。因此黃美筠(2005)建議發展以體驗為主的教學方法，如：模擬教學法，

Kourilsky(1983)亦強調讓小學生實際從事屬於個別與主動的經濟體驗是很 重要的。因此黃美筠(2005)建議發展以體驗為主的教學方法，如：模擬教學法，