越南市場內銷通路的建立 - 以潤滑油產品為例

全文

(1)國立中山大學企業管理學系碩士論文. 越南市場內銷通路的建立 --以潤滑油產品為例. 研究生：康榮文撰指導教授：周泰華博士. 中華民國九十五年七月.

(2) 誌. 謝. 隨著論文的完成，將個人在越南就職的經驗整理完成，提供給即將到越南投資的企業作為參考。對於曾經指導我的前輩們，和一起為開發越南市場通路而努力的同事致上最高敬意，願以此篇文字，表達心中無限的謝意。論文得以順利完成，首先要感謝恩師周泰華博士，在論文的寫作期間給予不斷的指導，使論文的內容得以充實而有內涵。而在論文口試期間更承蒙關復勇博士與郭德賓博士的指導，使得論文更臻完備，在此致上由衷的感謝與敬意；更要感謝的是在論文撰寫期間，林世寶先生及謝昭銘先生的協助與幫忙，由於有你們的幫助與支持，才能使我順利的完成學業，創造人生另一個高峰。心中最想感謝的是在越南工作期間，一直照顧家庭的妻子與家人，由於您們無悔的付出，才能讓我無後顧之憂，完成學業。應該感謝的人太多，無法一一贅述。最後謹將此論文獻給我的雙親以及支持與愛護我的人，謝謝你們。. 康榮文 2006/7 於西子灣. 四.

(3) 摘. 要. 本文重點在探討當前越南投資環境狀況，政府新近政策以及所面臨的挑戰，希望藉著對這些問題掌握，預先做好企業經營及行銷計劃準備，減少投資可能帶來的損失。越南自西元 1986 年以來不斷的從事經濟改革開放，逐步將計畫經濟改為市場經濟，積極開創成為一個優渥之投資環境。此外，更逐步將國營事業民營化，鼓勵私人企業之設立，以吸引外資進入。因此，由於越南政局穩定，政治風險相對東南亞其他國家降低很多，加上越南政府積極展開全方位外交，並已有重大突破，著實為台商可考量投資之地區。但是，越南投資環境儘管較以往大為改善，在企業經營仍具有相當之風險性。例如：越南政府之政策雖有心改革，但是由於長期受限整個官僚體系龐大，使得政策落實，緩不濟急，或是政策面僅顧及越南本身單方面之利益，而無視投資者之權益，使得台商投資經營仍有相當之不確定因素存在。根據了解目前國內對於越南相關論述中，以對越南之投資環境分析與比較之主題較多，若以台商實際之投資經驗為角度，來探討越南之經營環境者少，而以台商之行銷策略來探討者更少，因此，本文將以論述方式來強調觀點。從越南投資環境狀況，探討台商越南之行銷策略、市場狀況、機會和威脅分析，以訂定年度重點目標、行銷計畫之準備，建立行銷策略、執行行銷計畫，並建立行銷控管來提供較完整平衡的考量，讓企業立於不敗永續發展。. 五.

(4) Abstract This study focuses on the existing investment environment in Vietnam, the government’s new policies and challenges, in the hope of preparing for the enterprises’ operation and marketing plans and mitigating the loss that might be brought by the investment.. Since 1986, Vietnam has engaged in economic reform on. an on-going basis and transformed its planned economy to a market economy step by step to create a fruitful investment environment.. Additionally, it has also privatized. the public enterprises step by step, and encouraged the incorporation of private enterprises to induce foreign investment.. Therefore, given that the politics in. Vietnam are stable, political risk is smaller than that in the other South East Asia countries, and the Vietnamese Government is engaging in omnibus diplomacy and has made remarkable breakthroughs, Taiwanese businessmen may consider it as an area worth investment. Notwithstanding that the investment environment in Vietnam has improved more significantly than ever, the enterprises’ operation still has to bear considerable risk. For example, though the Vietnamese Government is dedicated to reform, it is often impossible to fulfill the policies in a timely manner due to the tremendous bureaucracy., Taiwanese businessmen’s investment still encounters some uncertain factors because sometimes the policies only take into consideration the interest of Vietnam unilaterally but ignore the investors’ interests and rights. To our understanding, for the time being the theories relevant to Vietnam in Taiwan are mostly analysis and comparison about the investment environment in Vietnam.. Nevertheless, there are few discussions about the operation environment in. Vietnam in terms of Taiwanese businessmen’s experience in the investment, and there are fewer discussions in terms of Taiwanese businessmen’s marketing strategies. Therefore, this study will highlight the views in the form of discussions. 六.

(5) In terms of the investment environment in Vietnam, this study is intended to discuss and analyze the marketing strategies, market condition, opportunities and threats, to prepare to settle the yearly major goals and marketing plans, establish the marketing strategies, execute the marketing plans, and establish the marketing control to provide the enterprises with more complete consideration and enable them to develop perpetually.. 七.

(6) 目. 錄頁數. 謝詞……………………………………………………………………………… 四中文摘要…………………………………………………………………………… 五英文摘要…………………………………………………………………………… 六目錄……………………………………………………………………………… 八表次……………………………………………………………………………… 十圖次……………………………………………………………………………··十一第一章緒論第一節研究動機與目的……………………………………………………．1 第二節研究內容與方法……………………………………………………．2 第三節研究架構……………………………………………………………．4 第四節研究限制……………………………………………………………．5 第二章文獻探討第一節企業經營策略………………………………………………………．6 第二節功能策略……………………………………………………………10 第三節行銷控制與績效管理………………………………………………13 第三章越南的投資環境第一節整體投資環境………………………………………………………15 第二節外商對越南之投資…………………………………………………18 第四章越南潤滑油市場分析第一節潤滑油產品…………………………………………………………28 第二節越南汽車產業概況…………………………………………………39 第三節越南機車產業概況…………………………………………………42 第四節東南亞自由貿易區對台灣產業的影響……………………………55 第五章越南內銷通路的建立. 八.

(7) 第一節市場經營環境回顧…………………………………………………57 第二節潤滑油通路型態……………………………………………………58 第三節潤滑油通路經營……………………………………………………61 第四節小结…………………………………………………………………73 第六章結論與建議第一節結論…………………………………………………………………75 第二節建議…………………………………………………………………76 參考文獻……………………………………………………………………………．78 附錄一越南基本資料………………………………………………………………81 附錄二機車價格表…………………………………………………………………85 附錄三汽車價格表…………………………………………………………………87 附錄四機油價格表…………………………………………………………………89 附錄五受訪名單……………………………………………………………………90 附錄六訪談問卷……………………………………………………………………91 附錄七經銷商政策信用合約………………………………………………………92. 九.

(8) 表次表 2-1 不同生命時期策略的運用關係表…………………………………………．11 表 2-2 消費者購買態度與促銷目標關係…………………………………………．13 表 3-1 經濟改革(Doi Moi)重要政策………………………………………………．15 表 4-1 API 車用機油分類標準………………………………………………………34 表 4-2 商業車輛機油分類表………………………………………………………．35 表 4-3 越南石油產品進口量………………………………………………………．38 表 4-4 越南汽車製造廠……………………………………………………………．40 表 4-5 越南機車市場規模統計表…………………………………………………．42 表 4-6 越南機車製造廠……………………………………………………………．44 表 4-7 越南執行 CEPT 降稅計畫主要調降關稅產品項目………………………．44 表 4-8 越南機車零件進口關稅表…………………………………………………．45 表 4-9 胡志明市機車零件廠商生產統計一覽表…………………………………．49 表 4-10 胡志明市機車銷售機種比率………………………………………………52 表 4-11 消費者購買態度與促銷目標關係…………………………………………·54 表 5-1 越南機油市場……………………………………………………………．58 表 5-2 MOBIL 機油價格表………………………………………………………．60. 一○.

(9) 圖次圖 1-1 研究流程………………………………………………………………………3 圖 1-2 研究架構………………………………………………………………………4 圖 2-1 策略管理的三角關係…………………………………………………………7 圖 2-2 企業經營策略分析……………………………………………………………9 圖 2-3 SWOT 分析…………………………………………………………………．9 圖 2-4 價格目標和行銷目標之關係………………………………………………．11 圖 2-5 價格策略擬定的步驟………………………………………………………．12 圖 4-1 VMEP 與 HONDA 的行銷通路比較………………………………………···53. 一一.

(10) 第一章緒論第一節研究動機與目的一、研究動機近年來台灣由於經營環境日漸不利，政黨鬥爭不斷等因素，使得台商積極向海外尋找新發展機會。越南自西元 1986 年以來，不斷的從事經濟改革，逐步將計畫經濟改為市場經濟，積極開創一個優渥之投資環境，成為東南亞最具發展潛力的國家。而越南為吸引外資，逐步將國營事業民營化，鼓勵私人企業成立，加上政局穩定，政治風險相對東南亞各個國家低很多，在積極展開全方位外交努力下，已有重大突破，於 1995 年與美國恢復邦交，與歐盟簽訂經濟合作協定，2000 年與美國簽訂正式貿易關係，美國給予越南產品輸美國最惠國待遇與優惠關稅等，越南之經濟發展空間不斷擴大。在東南亞金融風暴之後，更提出兩項吸引外資之措施：（一）提供企業投資四免四減優惠措施，即企業自經營獲利起之四年內免繳營業稅，在往後四年後減繳一半之營業稅。（二）降低土地租金，降低企業營運成本，對外商投資申請高度配合，因此吸引台商大量赴越投資。但是到越南投資經營仍含有相當之風險，如越南政府之政策雖然在改善中，但是受限整個官僚體系龐大，政策落實緩不濟急，或僅顧及越南本身單方之利益，使得台商投資經營仍有相當之不確定因素存在。本研究動機以學生在越南建立通路的時候，發現有些情況如果能事前預知，將風險避免，可以減少時間與經營損失。越南投資環境與與台灣不同，通路的建立與經營過程更是不同，新進台商如果有相關通路建立經驗參考，可以降低失敗的損失。. 1.

(11) 二、研究目的由以上之研究動機，本研究希望達成以下之目的：（一）了解越南投資環境與潤滑油市場現況。（二）透過實地田野調查訪問，探究台商在越南建立行銷通路所遭遇的困難。（三）經由研究與整理相關資料，建立越南内銷通路經營的方法，成為台商建立行銷通路的參考。. 第二節. 研究內容與方法. 一、研究內容有關本研究主要內容說明如下：（一）收集越南潤滑油市場相關市場資訊。（二）了解越南潤滑油通路現況與進入分析。（三）研究對象：以越南南方區域的胡志明市、同奈省、平陽省區域的潤滑油市場通路商為研究對象。. 二、研究方法（一）資料收集方法本論文採取針對汽、機車產業相關的潤滑油市場，以開放式問卷進行田野調查與訪談，實地了解通路現況，加上自己主觀看法及經驗，並輔以次級資料與相關文件，再進行資料分析。 1.初級資料－主要涵蓋下列方法：（１）人員訪查。（２）電話訪問或郵寄問卷。 2.次級資料主要來自國內外相關學者之研究著作與相關論文、網路網站相關資料、台 2.

(12) 灣、越南坊間相關潤滑油與市場通路的書籍及越南台灣商會報導的刊物。（二）資料整理與分析方法 1.資料整理。 2.編製圖表。 3.資料分析。（三）分析方法本研究係將所蒐集資料先進行敘述統計分析，以作為當地市場基本屬性的描述和進行有關統計推論的基礎。並針對通路商進行調查與訪談及筆者實際經驗，做成結論。理論探討與文獻回顧. 越南投資環境探討. 訪談問題製作. 實地訪談(開放式問卷訪問). 訪談資料整理與分析. 結論與建議圖 1-1：研究流程資料來源：本研究整理. 3.

(13) 本研究建議台商應掌握亞太經濟整合契機，拓展市場，未來若東南亞能依進度整合完成，內部市場的擴大將會吸引更多外資，將再掀起台商投資熱潮。未來，若越南內貿條件改善及資訊更加便捷化的有利條件下，台商企業需在提升製造能力與建立行銷通路兩方面著手進行，將東南亞做為海外佈局的重要據點。. 第三節研究架構本研究主題在於探討越南潤滑油市場通路商之間關係的互動行為。整體研究架構如下：. 產品買價格消費者通路不買促銷. 機油製造. 參配加工廠. 批發商. 圖 1-2：研究架構資料來源：本研究整理. 4. 機車行洗車店零售商.

(14) 名詞說明：由於受訪者對於某些特定名詞的用語習慣不盡相同，本研究將名詞作一比較：潤滑油：即機油，或是汽、機車用機油。製造商：同供應商上游或是 Vender。代理商：即通路商。經銷商：又稱下游門市商或是 Dealer，即本研究中之汽、機車行、洗車店、材料行。. 第四節研究限制一、最新之動態資料，收集困難越南投資環境變化快速，資訊流通與取得卻較慢，所以，以實地訪談為主來彌補。. 二、研究對象受限汽、機車行業因本研究以越南南方潤滑油市場為主，對中、北部地區之通路特性了解與分析時，有所限制。. 5.

(15) 第二章文獻探討第一節. 企業經營策略. 根據了解目前國內對於越南相關論述中，以對越南之投資環境分析與比較之主題較多，若以台商實際之投資經驗為角度來探討越南之經營環境者少，而以台商建立通路來探討者更少，本文將以論述方式來強調觀點。一、策略管理的構成內容策略管理構成內容包含下列各項：（一）策略分析—制定策略規劃人員，利用管理的各種分析，以了解組織的策略地位。例如：分析環境的資源、組織的資源、文化和利益相關者的期望。 1.策略分析－環境的資源、組織的資源、文化和利益與相關者的期望。（１）環境資源：注意環境的變化是多樣化的，從複雜的資料項目中，整理出主要或整體的概況來，並從中歸納出機會或威脅。（２）組織資源：考量企業內部有關資產、管理水準、財務結構、產品等資源，並找出企業本身的優勢與威脅，作為策略制定的參考。（３）文化和利益與相關者的期望：考慮組織文化和政治範圍內的環境，資源期望和目標。 2.策略選擇－鑑別各種策略方案，策略方案的評估，策略的選擇。（１）鑑別各種策略方案：判別可能的行動過程，並考量最適當的方法及需要的策略。（２）策略方案的評估：尋找適用的策略，並配合週遭的資源，評估其可行性，且考慮決策者接受的程度。（３）策略的選擇：選擇風險最低、缺點最少的策略，並且不是純目的、純行為的邏輯策略。 3.策略實施－進行資源分配計劃，組織結構的設計及策略變革的管理。（１）資源分配計劃：計劃完成策略的關鍵任務及使用資源的分派，並將資 6.

(16) 源做統籌，決定資源混合運用時，所需要做的變更。（２）組織結構的設計：組織應該如何設計來配合策略的實施，且在策略執行的過程中，應有監控的機制設計。（３）策略變革的管理：管理者掌握管理變革過程的方法和技術，及克服變革阻力的能力等。策略分析環境資源. ＊環境變化是多樣化的。＊整理出主要或整體的概況。＊機會與威脅。. 組織資源. ＊企業內部資源，如資產、管理、產品、財務。＊優勢與劣勢。. 期望. ＊考慮組織文化和政治範圍內的環境、資源、期望和目標。. 策略選擇鑑別各種策略方案. 策略實施. ＊可能的行動過程，以什麼方法最適當？＊需要策略是什麼？. 資源分配計劃. ＊管理組織如何配合。＊需要那些訊息及資訊組織結構的設計系統配合監控策略過程。. ＊尋找策略的適用性策略方案的評＊考慮資源，評估其可行性。估＊決策者的接受度。. 策略的選擇. ＊完成策略的關鍵任務是什麼。＊須要那些變動使用混合資源。. ＊選擇風險低的。＊可行性高的。. 策略變革的管理. 圖 2-1：策略管理的三角關係資料來源：Marketing Strategy and Plans by David ,J, Luck. 二、SWOT 分析（一）企業經營策略分析內部分析主要是分析企業內部的相關事項。 7. ＊管理者管理策略變革的方法和技術＊克服變革的阻力.

(17) 1.經營績效分析：ROI 成長關鍵成果領域。 2.策略檢討與分析。 3.策略困擾的分析。 4.內部組織分析：組織結構、人力資源、企業文化、經營業務、管理制度等。 5.成本分析：立於不敗之地的競爭優勢成本、經驗曲線的參考。 6.產品擬案分析。 7.財務資源與限制分析。 8.優勢與弱點分析：特優能力、資產及負債。外在分析主要係針對大環境的分析，找出機會與威脅及策略的疑問。 1.顧客分析：目標市場的區隔、顧客的區隔、顧客的購買動機、尚未獲得滿足的需求。 2.競爭對手分析：競爭對手的認定、績效、目標、策略、文化、成本結構、優勢、劣勢等。 3.產業分析：產業的吸引力、成功關鍵因素、規模、結構、進入障礙、成本結構、配銷通路、趨勢、成長、產品、生命週期等。 4.環境分析：政治、經濟、文化、社會、人口、情境分析、衝擊分析等。根據內部及外在分析後，可做為策略認定的參考及策略選擇時的依據，策略認定的擬案分為二項，一為對產品市場組合的投資策略；另一為對求取不敗的競爭優勢策略。 1.對產品市場組合的投資策略：撤退、攻擊、固守、進入或成長策略。 2.對求取不敗的競爭優勢策略：差異化、低成本、或集中策略。. 8.

(18) 外在分析 1. 顧客分析 2. 競爭對手分析 3. 產業分析 4. 環境分析. 內部分析 1. 經營績效分析 2. 策略檢討分析 3. 組織管理分析 4. 成本分析 5. 產品擬案分析 6. 財務資源分析. 機會、威脅及策略疑問. 優勢、劣勢及限制疑問. 策略的認定及選擇. 1. 研議事業宗旨 2. 認定策略擬案 3. 選擇策略 4. 執行作業計劃 5. 策略的檢討. 圖 2-2：企業經營策略分析資料來源：Marketing Strategy and Plans by David ,J, Luck. SWOT 分析係指企業內部的優勢(Strength)、弱點(Weakness)分析及外在環境的機會（Opportunity）威脅（Threaten）的分析，企業可經由這個分析階段，讓企業挑戰另一波的競爭。 1. 擅長什麼？ 2. 組織有什麼新技術？ 3. 能做到別人做不到的？ 4. 和別人有什麼不同？ 5. 顧客為什麼來？ 6. 最近因何成功？. S ：優勢. 1. 什麼作不來？ 2. 缺乏什麼技術？ 3. 別人有什麼比我們好？ 4. 不能滿足何種客戶？ 5. 最近失去什麼客戶？ 6.最近因何失敗？. W ：缺點. 1. 市場中有什麼適合我們的機會？ 2. 可以學什麼技術？ 3. 可以提供什麼產品/服務？ 4. 可以吸引什麼新顧客？ 5. 怎樣可以與眾不同？ 6.組織在 5-10 年內的發展？. O ：機會. 1. 市場最近有何改善？ 2. 競爭者最近在做什麼？ 3. 是否趕不上顧客需求的改變？ 4. 政經環境的改變是否傷害到組織？ 5.是否有什麼是可能會威脅到組的生存？. T ：威脅. 圖 2-3：SWOT 分析資料來源：陳健雄、陳高山，「優勢策略、創造核心能力」 9.

(19) 第二節功能策略一、行銷之競爭策略做策略性行銷規劃時，必須以行銷策略的思考為主軸，並以顧客導向的分析過程了解企業目前的現狀，將企業所面臨的需求、問題及機會找出來，訂定出企業期望達成的目標及探討出達成目標的策略方案。以 6WIH 的方式檢視企業行銷策略如何擬定： Who：您的企業是個什麼樣的企業（Who are）？ Whom：您服務的對象是誰（Whom you service）？ What：您提供什麼（What you offer them）？ Where：您目前的狀況及地位如何（Where you are today）？ Where：您日後想成為什麼狀況及地位（Where you want to be tomorrow）？ When：您在什麼時候從目前的狀況達到您期望的狀況（When you get the goals）？ How：如何從目前狀況達到期望的狀況（How you get the goals）？有了以上之思考方向作為策略擬定的參考後，還必須將如何達成目標的狀況，作成執行的計劃，內容可以 5WIH 來作為檢視計劃是否完整的參考。所謂 5W 是指何時(When)、何地(Where)、用什麼資源(Which)、期望完成什麼(What)、誰負責(Who)；所謂 IH 是如何完成(How)。. 二、產品策略產品是企業與顧客最直接的交易媒介物，也是企業賴以生存從中獲利的來源，因此對於產品的特性、生命週期及客戶所需求的新產品開發等，都是企業必須要深入了解的主要工作。產品依其特性可分為有形及無形的產品。另外也可依其物理性分類為耐久及非耐久商品與服務；依使用目的分類為消費品與工業用品；依顧客購買行為分類為便利品、選購品與特殊品。. 10.

(20) 產品的生命週期可分為導入期、成長期、成熟期及衰退期。每一個時期產品之行銷策略應搭配不同的策略進行，以達到策略與產品充分運用的關係。表 2-1：不同生命時期策略的運用關係表時期. 導入期. 成長期. 成熟期. 衰退期. 產品策略. 基礎開發. 生產擴大. 差異大. 生產縮小. 通路策略. 共同(限定). 擴大通路. 重點話. 選擇/限定. 價格策略. 高. 略低. 最低. 下降中. 促銷策略. 啟蒙教育. 強調特徵. 實用價值. 效果減退. 策略. 資料來源：陳健雄、陳高山，「優勢策略、創造核心能力」. 三、產品價格策略價格是最容易引起消費者注意的，也是關係著銷售量最重要的因素。在行銷組合中，價格是廠商能最快改變而對市場產生影響力的利器。對於產品而言，價格有二種意義：其一是商品的價格；其二是直接產生的收益商品的價值，是由顧客來決定而非由廠商自行擬定的。根據 David ,J, Luck 在行銷策略規劃(Marketing Strategy and Plans)書中所提，價格目標須配合行銷目標做調整，例如若行銷目標是為了市場佔有率，則價格目標就須以維持市場佔有率，增加或擴大市場佔有率及價格彈性作為價格的策略。行銷目標. 價格目標. 力求生存. 獲取營運資金＊穩定市場. 力求市場穩定. ＊避免客戶對價格的敏感＊讓客戶覺得公平合理. 領導市場. 維持價格領導者＊投資回收. 獲利. ＊長短期利潤極大化＊維持市場佔有率. 市場佔有率. ＊增加或擴大市場佔有率＊價格彈性. 圖 2-4：價格目標和行銷目標之關係資料來源：陳健雄、陳高山，「優勢策略、創造核心能力」 11.

(21) 價格策略是配合行銷策略以達到市場行銷的一種手段，因此企業在擬定行銷策略時，價格策略因素往往是一項重要考慮因素，但降低價格卻並不是行銷的良方。訂定價格策略. 找出價格幅度. 擬定年銷售目標. 明確年度市場. 策略目標. 圖 2-5：價格策略擬定的步驟資料來源：本研究整理. 四、通路策略通路決策是企業行銷策略最重要的決策之一，通路會影響到其他的行銷決策，且通路於爭取商品競爭優勢上，是企業的一項資產。以目前的新競爭環境下，通路更是掠奪市場，消除競爭對手於無形的最佳武器，統一超商就是最好印證。選擇或建立產品有效的銷售通路時，應先決定目標市場，以達成效果及發揮效率，並將經營的資源做通盤的考慮；其次是決定通路的長度及通路的寬度，以增加銷售量的機會，最後應明確界定發展的範圍及選擇成員，以作為選擇交易對象的基準。. 五、促銷策略促銷價格政策，主要是以增加整個系列產品的銷售量為目的，對特定的產品定出特定的價格，所以應先了解促銷的手段及其特性，以針對消費者對於不同產品態度轉變的過程來考慮促銷組合。所謂促銷是由提供消費者各式各樣的誘因，以激發消費者在短時間對特定產品或服務產生購買的行為，促銷組合則是以傳達訊息為主的一種溝通手段。. 12.

(22) 表 2-2：消費者購買態度與促銷目標關係顧客之態度. 顧客之想法. 目的. 注意. 不知道雖知道但想不起來. 提高知名度再提高知名度. 興趣. 沒興趣. 培養對商品的評估. 慾望. 不想要. 喚起需求. 動機. 即使有機會也不想買. 促使購買意願. 行動. 買或不買下不了決心. 喚起顧客的購買慾. 資料來源：陳健雄、陳高山，「優勢策略、創造核心能力」. 促銷手法中，推與拉的手段是常被使用的方法。所謂「推」的策略是對通路中的業者提供財務援助，指導銷售方法及激起銷售意願，使通路業者能積極推動消費者；而「拉」的策略則是廠商直接以廣告宣傳等方法吸引顧客，喚起顧客購買意願，使消費者指定購買該廠商的產品或服務。. 第三節行銷控制與績效管理一、策略改變的管理策略的主要特性之一是它大部分會產生重要的改變，因此成為策略執行階段重要的問題。策略改變的管理主要是分析管理的過程和管理人員的行為，由環境的評估、領導的改變、連接策略性與作業性改變、策劃性人力資源管理及策略改變的連貫一致性等方面作考量。. 二、策略控制所謂策略控制是針對公司之實際工作績效，是否達到策略性目的的控制流程。在執行上需要先確立公司明確的策略目標，並找出有效監督企業實際績效的方法。其主要目的是用來計算管理人達成策略目標程度，給予適當的報酬，並且決定何時需採取適當校正措施，以縮短計劃與實際間之差距。. 13.

(23) 三、策略控制的方法對企業的經營而言，不同的策略控制方法會產生不同的效果，且會根據不同的個別特色而有不同的優缺點，所以在選擇策略控制方法前，需先了解影響企業選擇策略控制方法的因素及當行動與結果產生時差異的問題。. 四、績效管理制度規劃完善的績效管理制度能提供所需的資訊，來監控與調整策略，因此可以使策略的執行朝原來的計劃方向進行。. 14.

(24) 第三章越南的投資環境第一節整體投資環境一、經濟貿易現況越南自 1986 年底確立經濟開放政策後，總體經濟由共產社會主義往市場導向的經濟型態過度，實施「經濟改革」(Doi Moi)政策後經濟蓬勃發展。憑著東南亞第二人口大國的潛在消費市場，吸引外商進入佈局。在 1985 年至 1994 年的十年間，平均每年有 8.2%的 GDP 成長，其中 1995 年達到 9.5%高峰，1997 年為 9%，1998 年為 5.83%，1999 年粗估約 4.7%-5%之間，也有可觀的成長。表 3-1：經濟改革(Doi Moi)重要政策年度. 政策內容. 1989 年初解除私人參與買賣限制 7 月重建銀行體制 10 月調高民生物價至自由市場水準 11 月允許國營企業自主經營權 12 月設立外人投資法，引進外資 1988 年 3 月建立私人經濟體的法定地位 4 月解除商品價格管制 10 月訂定外匯管理法資料來源：business opportunity in Vietnam/Tan Teck Meng. 1988 年首部外人投資法通過實施，憑著新興的投資環境，在 2003 年一年即吸收 27 億 6590 萬美元的資金投入越南市場；在 2002 年吸收 39 億美元的資金，外資投入越南市場大幅成長。 1980 年經濟改革之初，越南在外界來看，有如亞洲一隻新興老虎，大有續泰國、馬來西亞之勢。再細看汽車廠膠著在內銷市場、飯店住房率不及成本、房地 15.

(25) 產租金節節下降，卻讓人不禁困惑難解。當然這些結果可歸罪於熟知的因素，如欠缺效率的官僚體制、付諸闕如的基礎建設、不良的金融體系、國營企業不公平競爭等，但資訊不足、誤判商機為最大原因。. 二、內貿市場現況據世界旅遊觀光協會(World Travel and Tourism Council)及牛津經濟預測中心 (Oxford Economic Forecasting)之年報指出，預估自 2007 年至 2016 年越南旅遊業將成長 7.5%，排名世界第六。據越南觀光總局稱，2005 年越南外國旅客達 3500 萬人，較 2004 年增長 18.4%。(Vietnam news 2006) 在出口金額方面，原油為越南最大之出口產品。2005 年 1 至 11 月原油出口金額為 67 億 6900 萬美元，較上(2004)年同期增加 30.3%，主因係原油價格增加 41.0%，致使越南原油出口金額增加 19 億 6900 萬美元，原油出口量降 7.6%，預估 2005 年全年出口金額為 74 億美元。2006 年原油出口價格將不增，甚至下降(目前為 58 美元/桶)，另越南政府規定，無法再生之礦產資源不准許開採或過量出口，故出口量將無法增加。. 三、消費行為越南約 70%人口散佈在貧窮的鄉村，對快速流行的消費品無力消費，消費者所得有限，價格敏感度高，而價格為購買決策的重大因素影響，當地廠商的產品在價格上就較佔優勢。都會人口佔 20%以上，集中於七大城市：胡志明市(HCM C)、河內(HA NOI)、海防(HAI PHONG)、鋧港 DANANG、邊和 BIEN HOA、芽莊 NHA TRANG、肯特 CAN THO，消費量卻佔 70%以上，全國 1,606,000 戶家庭的 20%人口，對耐久財而言，佔七成市場。根據 Taylor Nelson Sotres 的研究報告，胡志明市與河內的消費者均大部份所. 16.

(26) 得集中家計，統一運用。其中多為太太掌理家計經濟大權，一般消費品由太太個人決定，耐久財才由先生裁決。日常生活以上餐館打牙祭、喝咖啡為多，其次為運動。早上 5 點到 7 點公園打羽毛球、太極拳、柔軟運動、騎摩托車夜間兜風是越南人的大眾化活動。即使沒騎車的，站在路邊看別人也自得其樂。一部車載四五個家人或情侶二人吹吹風，是越南人的一大享受。人民不信任銀行，對國營的企業不具信心，錢財不願向政府交付管理，有錢立即購買黃金、珠寶、美元等保值儲存。而買一部進口機車也是一種儲蓄行為，因為折舊少，轉手損失有限，有時管制進口缺貨，甚至於會增值的可能性，尤其 1998 年時越盾貶值 17%時更是如此。 2000 年 4 月 17 日的 TIME 雜誌為紀念越戰結束 25 年特刊，即以越南少女騎乘一部 HONDA CUB 90cc 的照片，顯示越南的繁榮景象。GOLDSTAR、CAMARY、 MARLBORO、TIGER 等招牌聳立各地，HONDA DREAM 機車更是當紅炸子機。越南政府統計報告指出，個人 GDP 達 300 美元，但有許多的都市家庭同時擁有 3,250 美元的 HONDA DREAM 機車、1,600 美元的 US BRAND HIFI 音響、600 美元的 SONY21 吋電視機、2,500 美元的 SUZUKI VIVA 機車等，又令人對實情不解。當學者研究購買 HONDA DREAM 機車時，相當震驚購買機車並不純是消費，因為這是一項聰明的投資，只要交車時配件鬆解後小心保管，二年後銷售脫手時裝回，也許可賣同樣價錢跟買時一樣，如果存銀行卻可能貶值 10%。 1995 年 COLOR TV 進口 5 億美元，政府當局有鑑於外匯消耗過度，因此禁止許多物品進口，走私也更猖獗。但是有些地方缺電力，消費者必須自備發電機看電視。報紙廣告禁止使用越南文以外文字，國營企業無力與外資企業競爭時，向政府要求保護，政府也會加以配合。 2005 年 9 月越南汽油價格遞增，使通貨膨漲率增加。2005 年 9 月越南消費者物價指數增加 0.8%，較 8 月增加兩倍，累計 2005 年前 9 個月通貨膨漲率為 6.8%，較原訂目標已超過 0.3%。 17.

(27) 在計算消費者物價指數之 10 種貨品中，運輸價格漲勢最猛，增加 3.8%，此係因汽油價格連續調高 3 次，平均調幅 35%；次為房屋及建材價格增加 1.7%，教育服務上漲 1.3%，其他貨品價格上漲 0.4%至 0.6%，特別是食品增加 0.4%。 (Vietnam news2006). 第二節外商對越南之投資越南 2003 年核發外資案執照 596 件；2004 上半年 289 件，大部份在南方地區，佔投資總件數 72.1%，投資總金額佔 68.8%。(越南經濟時報 2004) 越南 2004 年有 120 家外資企業正式投入運作，至今越南共有 3290 家外資企業在越南運作，到位投資總金額為 267 億 7000 萬美元。截至 2004 年，越南外資企業領域佔越南全國ＧＤＰ之 14.5%，但是越南 2004 年也有外資案撤資，其撤資金額為 1 億 6700 萬美元。(越南計畫投資部 2004) 一、台灣對越南投資統計至 2004 年 6 月為止，到越南投資外商，以新加坡 78 億 4,350 萬美元最多，其次為我國。依我國經濟部投資業務處的統計，我國對越南投資總金額為 67 億 4,690 萬美元，並居越南外資之第二位，第三位為日本 47 億 5120 萬美元。目前在越南投資外商有 60 餘國，投資總金額 432 億 2060 萬美元，其中投資件數以台灣的 1173 件為最多。(越南海關總局 2006). 二、台越貿易現況台越雙邊貿易累計，2005 年 1 至 12 月越南與我國貿易總額為 52 億 6,500 萬美元，較 2004 年同期增加 14.4%，其中越南對我出口 9 億 3,610 萬美元，較 2004 年同期增加 3.35%；自我進口 43 億 2,890 萬美元，較 2004 年同期增加 17.1%。累計台越貿易逆差為 33 億 9,280 萬美元，較 2004 年同期增加 21.5%。2005 年 1 至 12 月份，我國為越南第五大貿易夥伴(次於中國、日本、美國、新加坡)，為第一. 18.

(28) 大貿易逆差國，占出口市場第九位(次於美國、日本、中國、澳大利亞、新加坡、德國、英國、馬來西亞)，居進口來源國第三位(次於中國、新加坡)。(越南海關總局 2006) 越南主要進口項目：機械設備及零件、油品、紡品及皮革原料、鋼鐵、電腦及零組件、肥料；越南主要出口項目：原油、各類成衣及紡織品、海產品、鞋類、食米、手工藝品、咖啡、橡膠、蔬菜。出口國家，日本、美國、中國大陸、澳大利亞、新台坡、台灣。目前越南正積極吸引外資前來投資以進行原物料之本土化，避免越南鞋類、紡織成衣類、汽機車等重要產業之原物料均需由國外進口。越南經濟前景雖看好，但在發展的過程中卻有投資無效率、浪費及損失之缺失，此外社會治安惡化及交通意外事故頻傳，係越南政府需加強者。. 三、越南經貿投資現況越南社會與政治局勢穩定獲國際公認投資風險偏低國家之一，加上越南積極參與國際組織活動，2001 年 12 月 10 日起美越貿易協定正式生效，越南法令業逐漸與國際接軌，而美國市場開啟後並進一步吸引外資前來越南投資，對越南經濟發展甚為有利。在越南產品品質繼續提升之情形下，越南 2002 年經濟成長率高達 7.04%，係東南亞國家中最高者，在亞洲則僅次於中國大陸，越南 2001 年經濟成長 6.8%，2000 年 6.7%，1999 年 4.8%，1998 年經濟成長 5.8%。越南近五年來經濟持續維持高成長紀錄，係東亞地經濟發展最快速的國家之一。越南國內投資鼓勵法及企業法實施後之效益彰，顯越南民間私人投資勁揚，私人部門逐漸成為越南經濟發展之重要力量，而越南政府亦加強各項基礎建設，政府部門亦逐漸增加投資。有鑑於外人投資部門之成長似有趨緩，越南政府業正研擬繼續開放外資投資項目及方式之法令，如開放外資以股份公司型態進行投資相關法令。越南胡志明市 2006 年前 4 個月核發 80 件外資案執照，登記投資金額為 6 億 19.

(29) 7,020 萬美元，較去年同期核發件數多 9 出件，投資金額卻高出 6.3 倍，其中有 67 件全外資案，金額為 6 億 6390 萬美元，及 13 件聯營案，金額為 460 萬美元。 2006 年前 4 個月吸收 80 件外資案中，從事加工業有 32 件，金額為 6 億 4,900 萬美元，資產經營及諮詢服務業有 28 件，金額為 680 萬美元及醫療案有 2 件，金額為 460 萬美元。胡志明市該期吸收的國別廠商為南韓(12 件)，投資金額為 2,400 萬美元，我國(6 件)，金額為 1,900 萬美元，日本(12 件)，金額為 2,260 萬美元，新加坡(7 件)，金額為 200 萬美元，英屬維爾京群島(4 件)，金額為 480 萬美元，香港(2 件)，金額為 605 萬美元。2006 年前 4 個月有 28 件外資案申請增資，增資金額為 4,950 萬美元及 3 件申請減資案，金額為 4,390 萬美元，依此胡志明市 2006 年前 4 個月吸收外資金額(含增資)為 7 億 1,970 萬美元，為其 2003 年同期吸收外資金額之 5.1 倍。(越南經濟時報電子報 2006). 四、經濟發展目標及主要措施（一）越南政府承諾持續經濟改革政策越南副總理武寬表示：越南將繼續其全方面及持續性的改革措施，而其改革之三大主軸為多元化之經濟、市場機能及融入國際社會，而在此三大主軸下越南政府將依據營運表現之基礎下，進行國營企業之革新。未來越南政府將僅控制主要之國營體系部門，其餘國營公司均將股份化、委託經營、出售、出租，甚至讓長期虧損之國營企業倒閉。目前國營企業之數目已由 1990 年代之 12,000 家逐步減少，2002 年已減少至 5,000 家，至 2005 年越南將僅剩 3000 家。(同奈省台灣商會會訊 2003) 越南 2003 年前五個月工業成長為 15.6%。據越南統計資料顯示，越南 2003 年前 5 個月工業成長為 15.6%，其中越南國營企業領域的工業成長為 11.9%，民營企業領域的工業成長為 18.6%及外資企業領域的工業成長為 17.4%。(同奈省台灣商會會訊 2003) 2006 年 4 月越南消費者物價指數較 2006 年 3 月增加 0.2%，較 2005 年 12 月 20.

(30) 增加 3%，其中家具價格上漲 0.4%，糧食、紡織暨成衣品等價格上漲 0.2%，飲料、香煙、藥品、運輸、郵局、教育等價格上漲 0.1%，另建材、住房及文化用品之價格下跌 0.2%至 0.3%。因 5 月及 6 月份係收穫季，預估糧食食品價格將下跌。此外，越南政府執行東協 AFTA 降稅計畫，自 2006 年 1 月 1 日起，東協電子產品輸入越南進口關稅調降，使越南電子產品價格將下跌。2006 年 4 月越南黃金價格較 2006 年 3 月上漲 4.8%，較 2005 年 12 月上漲 16.9%。峴港市消費者物價指數上升最高，為 0.7%，胡志明市上漲 0.5%，前江省上漲 0.3%，平定省及芹苴市之物價消費者物價指數分別上漲 1.1%及 0.1%。(越南計畫投資部 2006) 重要建設成果： 1.2005 年越南 GDP 成長率為過去 9 年最高 2005 年越南國內生產毛額成長 8.4%，為過去 9 年最高，其中工業及營造業占 4.2%，服務業占 3.4%，農業占 0.8%。 2.2005 年越南總理潘文凱訪問美國 2005 年越南總理潘文凱應美國總統邀請訪問美國，此為越戰結束 30 年、美越建立外交關係 10 週年及美越雙邊貿易協定簽訂 5 年後，第一位越南領導人訪問美國。越南總理潘文凱訪問美國期間，美越兩國簽訂經濟、教育培訓、高科技、農業等多項協定。 3.越南外人直接投資及官方發展援助資金(ODA)激增 2005 年越南外人直接投資達 58.35 億美元，包括新投資案及增資案，較 2004 年增加 45.2%，較原訂 45 億美元之目標成長 29.7%。河內市為越南吸引外資之第一大城市，該市外人直接投資達 18 億美元。 2005 年外資企業繳稅首次達 10 億美元，越南官方發展援助資金為近 10 年來首次達 37.4 億美元，此可看出國際援助組織看好越南 2006 年至 2010 年經濟社會之發展。 4.2005 年越南消費者物價指數持續上揚 2005 年 12 月成長 8.4%，其中 10 種貨品及服務均上升，部分貨品如糧食 21.

(31) 及食品上漲 10.8%，房屋及建材上升 9.8%等。2005 年越南消費者物價指數為 8.3%，此為近年來成長率較高之一年。雖然 2005 年越南政府已調高勞工之最低薪資，惟物價上漲，影響勞工實際所得。此外，2005 年全球市場變動亦影響越南物價上漲。 5.山羅水力發電廠動工 2005 年 12 月 2 日山羅水力發電廠動工，為東南亞最大水力發電廠，功率為 2400MW，共有 6 組發電機，投資總額為 369.37 億越盾。預計 2010 年第 1 組發電機開始啟用，2012 年該計畫將完成。該計畫之電力年產量達 102.27 億 KWh，雨季有防洪功能，旱季供水越南北部流域，繁榮越南西北區之經濟。 6.越南公佈反貪污法近年來，越南各部會及省發市生許多貪污案，如越南石油總公司、電訊暨通訊總公司、電力總公司等。越南反貪污法將作為越南處理貪污案之法律根據，彰顯越南政府肅貪之決心。 7.2005 年越南汽油價格高漲 2005 年國際原油價格高漲，原油價格曾漲至 1 桶 70.8 美元，國內物價亦受再影響。自 2005 年初迄今，越南政府彈性調整進口稅，國內汽油售價亦曾調升 3 次及調降 1 次。 8.2005 年越南禽流感再度爆發 2005 年為越南禽流感連續爆發之第 3 年，自 2005 年 10 月 1 日禽流感爆發迄今，越南已銷毀 400 萬隻家禽，注射疫苗之家禽數為 2.38 億隻。禽流感爆發影響越南家禽養殖業，該產業損失約相當農業產值之 2%。為防止禽流感，越南政府已採取多項因應措施，並擬訂 2006 年禽流感防制復發計畫。 9.2005 年越南不動產市場「凍結」越南不動產市場「凍結」影響不動產業者、銀行及經濟。據統計資料顯示，不動產業投資擴大，許多不動產業者因不動產市場「凍結」而瀕臨破產，銀行亦受影響，預估若仍無法解決越南不動產市場之「凍結」情形，將嚴重影響經濟。 22.

(32) 而越南各部會已提出許多因應措施，以解決此情形。 10.越南提前完成減少飢貧之目標 2005 年越南提前 1 年完成減少飢貧之目標，貧窮率為 7%，獲國際組織高度肯定，惟越南減少飢貧之成效彰，貧窮率仍會升高，都市、農村及經濟區之富貧差距漸增。未來越南減少飢貧之目標為「全面、公平、穩定及融入」，貧人最低收入將為每人每天 2 美元，每 100 位窮人將有 8 人在城市居住，92 人在農村居住，又其中 36 人為少數民族。(越南經濟時報 2006) 越南 2004 年經社發展業達到成就如下： 1.國內生產毛額(GDP)成長率：7.7%。 2.越南工業及建築業成長：10.2%。 3.服務業成長：7.5%。 4.農林漁業成長：3.5%。 5.越南去年通貨膨脹為 9.5%。 6.越南去年出口 260 億美元，成長 28.9%。 7.越南進口 315 億美元，進口金額成長 25%。 8.越南全國投資總額：164.7 億美元，佔越南 GDP 之 36.5%，成長 17.7%。 9.吸收外資投資金額：42 億美元，成長 34.3%。 10.越南國內新成立企業：3.5 萬家，投資註冊金額 46 億美元，成長 24.1%。 11.國庫收入：171 兆越盾(約 108 億 8687 萬美元)，成長 14.5%。 12.國際旅客：290 萬人次，成長 19.5%。 13.國外匯款：30 億美元。 14.降低貧窮戶數比率：8.31%以下。（二）越南近來僅吸收中小型式的外資案越南在 1996 年以前，外資投資件數及金額連續大幅增長，而在 1997 至 1999 年期間由於受到地區經濟危機的影響，故越南吸收外資案每年平均下降 24%。自 2000 年迄今外國赴越投資情形呈現恢復，2002 年外資金額為 15 億 6000 萬美元， 23.

(33) 2003 年前 5 個月外資金額為 9 億美元，比 2002 年同期成長 7%，達越南全年吸收外資金額計畫目標之 41%，惟主要核發外資案是中、小型投資案，其投資金額多為 5000 萬美元以下。(同奈省台灣商會會訊 2003) 越南南部主要經濟地區係以胡志明市為首，包括同奈省、平陽省及巴地頭頓省在內之區域，該地區係佔越南工業化程度最高之地區，其中胡志明市工業結構約占該市 GDP 之 41.37%，同奈省為 55.3%，平陽省為 60.6%，該區域外資總額約佔越南吸引外資總額之 60%至 70%，而出口約佔越南全國之 60%至 70%，工業生產佔全國之 50%。 2002 年胡志明市經濟成長率為 10.2%，較 2001 年為高。其中工業成長率 14.8%，服務業之增長 9.2%，通貨膨脹率約為 3.57%，物價維持平穩，胡志明市經濟成長近年來雖逐步增加，惟工業成長率似有放緩之趨勢。而在其他南部主要省分方面，2002 年同奈省經濟成長率為 12.2%，平陽省為 14.6%，該區域各省份之經濟成長率均較全國經濟平均成長率 7.04%高。而該地區經濟發展良好之主因，歸功於總體經濟中之工業部門之成長快速，2002 年平陽省工業成長率高達 36.5%最引人側目，其次依序為同奈省之 15.7%及胡志明市之 14.8%。據河內市統計局資料，2006 年第 1 季河內市 GDP 成長 10%，該工業及營造業年成長率為 12%，占該市成長率之 5.4%；服務業成長 8.9%，占該市成長率之 4.7%。2006 年 3 月河內市外資企業工業產值增長 40.8%，較 2005 年同期成長 6%；外資企業生產產值年成長 31.2%；農林業因禽流感疫情爆發及都市化進展過快產值較 2005 年同期下降 3.1%。2006 年至 2010 年該市經濟成長目標為 16%，為達成該目標，河內工業廳將留意國內外市場之變動，該市企業應遵守市場經濟規則，尋找具潛力之商機，以確保競爭力，並發展知識經濟；河內工業廳將建議發展高科技及推動工業化。(越南經濟時報 2006) 五、越南對外貿易與融入國際經濟分析 2001.12 美越貿易協定生效後，美國成為越南第二大出口市場，越南對美國 24.

(34) 出口成長高達 127.3%，鑒於越南生產之勞力密集產品極具競爭力，可取代由中國大陸生產之產品，因此各方推動越南出口美國之成長率仍將持續大幅增加。越南主要進口項目： 2002 年：機械設備及零件(約 38 億美元)、油品(約 19 億美元)、紡織品及皮革原料(約 18 億美元)、鋼鐵(約 13 億美元)、電腦及零組件(約 7 億美元)、肥料(約 4 億美元) 2001 年：機械設備及零件(27 億 4121 萬美元)、油品(18 億 2753 萬美元)、紡織品及皮革原料(15 億 8959 萬美元)、鋼鐵(9 億 6416 萬美元)、摩托車及零件(6 億 6971 萬美元)、肥料(4 億 399 萬美元)等。越南主要出口項目： 2002 年：原油(約 33 億美元)、各類成衣及紡織品(約 27 億美元)、海產品(約 20 億美元)、鞋類(約 18 億美元)、食米(約 7 億美元)、手工藝品(約 3 億美元)、咖啡(約 3 億美元)、橡膠(約 2 億 6000 萬美元)、蔬菜(約 2 億美元)。 2001 年：原油(31 億 2560 萬美元)、各類成衣及紡織品(19 億 7540 萬美元)、海產品(17 億 7755 萬美元)、鞋類(15 億 5949 萬美元)、食米(6 億 2471 萬美元)、電腦及零件(4 億 5240 萬美元)、咖啡(3 億 9133 萬美元)、木製品(3 億 3509 萬美元)、蔬菜(3 億 2997 萬美元)、手工藝品(2 億 3522 萬美元)、橡膠(1 億 6597 萬美元)。越南與日本經濟專家於 2006 年 2 月 16 日至 18 日在河內召開今年底諮商自由貿易協定(FTA)之籌備工作會議。越南是東協會員，自 2005 年 4 月起東協開始與日本進行自由貿易協定諮商，並計劃 2007 年完成雙邊諮商。目前，日本已與 5 個國家簽訂自由貿易協定，包括泰國、新加坡、馬來西亞、菲律賓、墨西哥。據日方表示，日本將與越南舉辦自由貿易協定論壇，就日越自由貿易協定之利基及問題進行討論。日本為越南最重要貿易夥伴之一，2005 年越南輸日金額達 45 億美元，占 25.

(35) 越南出口總額之 14.5%，較 2004 年增加 18%。越南盼 2006 年達成與日本雙邊貿易總額 100 億美元之目標。(越南經濟時報 2006). 六、越南經營環境分析越南貿易部正研究在 2006 年 APEC 會議中提出具體計畫，以促使 BOGOR GOALS 順利達成。例如越南擬訂「河內行動綱領」(Hanoi Plan of Action)，以實現 APEC 2010 年貿易與投資自由化目標。針對貿易與商業政策之制定與實施之能力建構，將對 APEC 進展有所貢獻。為實現 APEC 降低亞太地區內企業間 5%貿易成本之目標，越南將建議一項行動計畫，該計畫不僅包括簡化通關作業、商品與貿易之技術標準化，電子商業之運用，地區性商務旅行之發展等傳統方法，同時也納入保護智慧財產權以及在增加貿易安全與降低貿易成本間取得平衡等新方法。為實現 APEC 在貿易便捷化以及降低貿易成本之目標，越南自 2003 年即已訂定計畫，針對關務、技術標準、電子商務以及商務旅行等方面，採取 85 項新措施。越南與其他 APEC 會員在 5 月間會議中，檢討過去 3 年來之施行成效，並討論未來將採取之措施。(越南經濟時報 2006) 世界銀行於 2006 年初宣布將提供越南政府 1 億 9 千 8 00 萬美元貸款，供越南進行「紅河三角洲自來水供應」、「天然災難防治」以及「海關現代化」等 3 項公共建設之用。這些計畫均為越南政府「減少貧窮」計畫之一部份。(越南經濟時報 2006) 越南投資環境之優勢，在於其正積極改善投資環境，議定相關投資法規與美國間簽訂資自由貿易協定。對於美國市場爭取相當機會，並對於目前相當多傳統產業定有獎勵投資措施，正爭取歐盟免解除配額。其劣勢則在電子、通訊等基礎建設仍不足，收費採取本國與外資企業兩價制，另透明度低，台越間缺乏投資貿易保障協定，越幣長期貶值，對美金及外匯管制嚴格，政府酬庸式官僚體系，行政手續繁雜。 26.

(36) 威脅方面，由於美國對越南成衣設限管制，妨礙輸美配額數量，加上約旦、土耳其成為美國紡織品免稅自由區，面臨強大對手，又被東歐國家搶去相當多訂單，迄今尚未加入 WTO，面對中國大陸競爭相形失色。期望在加入 WTO 及東協後，帶來更廣大市場，成為越南投資重要的後盾。. 27.

(37) 第四章越南潤滑油市場第一節潤滑油產品一、石油化學品－石油產品雖多，但可分成以下七大類：（一）氣體類產品 1.天然氣：天然氣為一種由地下開採之可燃性氣體，其主要成份為甲烷，並含有微量乙烷、丙烷、丁烷、及戊烷等。可作為燃料及工業原料用。 2.壓縮天然氣：將天然氣壓縮至 150kg/cm2 或以上而供售者，稱為壓縮天然氣 (compressed natural gas, CNG)，主要供做車輛動力燃料。 3.液化天然氣：將天然氣壓縮及冷凍後，可變成液化天然氣，以便運輸。 4.燃料氣及煉油氣：燃料氣 (fuel gas) 及煉油氣 (refinery gas) 均為經裂煉、重組、或其他煉油過程之副產品，其中以甲烷、乙烷、丙烷、及丁烷為主，並含有烯屬烴類。燃料氣及煉油氣，不但可供燃料之用，而且可作工業原料，製造肥料及石油化學品之用。 5.丙烷：丙烷 (propane) 為一種沸點為-43.7℉之氣體，可由天然氣或煉油氣中分出，供燃料及工業原料等用。 6.丁烷：丁烷 (butane) 為一種沸點為-32℉之氣體，亦可由天然氣或煉油氣中分出，供燃料及工業原料等用。 7.液化石油氣－丙烷、丁烷、或二者混合物，在常溫下雖為氣體，但稍加壓力即易液化為液體，故稱之為液化石油氣 (liquid petroleum gas, LPG)。液化石油氣多於加壓下裝入鋼瓶，故亦稱之為鋼瓶氣 (bottle gas)。其他如乙烯、丙烯、丁烯等，雖亦為氣體之石油產品，但多在石油化學品市場上供售，故在分類上，屬於石油化學品類之石油產品。（二）燃料類產品石油為主要能源之一，大部份石油產品如汽油、煤油、柴油、航空燃油、燃料油等，都是今日極重要的燃料。燃料類產品，可按煉製方法及用途之不同而分. 28.

(38) 類。按煉製方法及產品性質之不同可分為： 1.蒸餾油與蒸餘油：原油經過分餾後，可以分成兩大部份，其一為氣化後再凝結而成之餾份，稱為蒸餾油 (distillate fuel)，如汽油、煤油、柴油等等。另一為沸點高，成黑色，殘留於分餾塔下部之油份，稱為蒸餘油 (residual fuel 或 residual oil)。 2.白油與黑油：一般而言，白油 (clean oil) 多指蒸餾油，黑油 (dirty oil) 則指原油、蒸餘油、以及蒸餘油與蒸餾油混合而成之中間油品。 3.輕油與重油：輕油 (light fuel) 一般多指柴油。重油 (heavy fuel) 則指粘度較柴油為高之油料，一般多指燃料油或燃料油與柴油混合而成之中間油料。按用途而分者： 1.汽油：簡言之，自原油提煉出來的極易汽化之油料，稱之為汽油。因為用途之不同，汽油又可分為車用汽油、航空汽油、及無鉛汽油。 (1)車用汽油：供車輛作動力燃料用之汽油，稱為車用汽油 (motor gasoline, mogas)。又分為高級汽油 (premium gasoline) 及普通汽油 (regular gasoline)。過去車用汽油均加入四乙基鉛以提高其辛烷值，近年來因環保的考慮，汽油中不再加鉛而稱之為無鉛汽油 (unleaded gasoline) ，因辛烷值之不同而有九二無鉛汽油，九五無鉛汽油及九八無鉛汽油。 (2)航空汽油：供航空作動力燃料用之汽油，稱之為航空汽油 (aviation gasoline, avgas)。航空汽油又因辛烷值之不同而分為 100/130 號航空汽油，115/145 號航空汽油等。 (3)無鉛汽油：在工業方面作溶劑用之汽油不用加入汽油精（即四乙基鉛）。 2.石腦油：石腦油 (naphtha) 又稱為『輕油』，過去多指沸點高於汽油而低於煤油之餾份；但沸點較此為低或較此為高者，也常稱為石腦油，故石腦油實為一種廣泛之名詞。 29.

(39) 3.航空燃油：噴射式飛機用之燃油，通稱為『航空燃油』 (aircraft turbine fuel)。航空燃油可分為煤油型 (kerosene type) 與汽油煤油型。 4.煤油：煤油 (kerosene) 又稱為燈油或照明用油，其閃火點多在 110 ℉ 以上，沸點在 572 ℉ 以下。煤油之用途過去僅限點燈或照明，今日則用於烹飪或做動力燃料及加熱燃料之用。 5.柴油：供柴油發電機或柴油引擎用之動力燃料，通稱為柴油 (diesel fuel)。 6.漁船油：漁船所裝之引擎，可大別為三種，一為高速柴油引擎，二為低速柴油引擎，三為燒頭式（又稱沖燈式，或半柴油引擎式）引擎。漁船用燃油有甲種漁船油 (fishing boat fuel, grade A) 及乙種漁船油(grade B) 兩種。甲種漁船油主供漁船高速柴油引擎用，其品質與普通柴油相似。乙種漁船油為黏度較高之燃油，主要供燒頭式引擎及低速柴油引擎作動力燃料之用。 7.鍋爐用燃油：鍋爐用燃油 (fuel oil) 主要供加熱爐及鍋爐作燃料之用。其種類頗多，包括容易揮發及極難揮發之油料。 8.加熱用燃油：寒帶地區冬天家庭取暖用之石油產品，通稱為加熱用燃油 (heating oil)。常用之加熱用燃油為煤油及柴油。 9.海運燃油：在港口供應遠洋輪船用燃油通稱為海運燃油 (marine fuel) ，其中包括輕柴油（即高級柴油）、重柴油（即普通柴油）、燃料油、以由燃料油與柴油摻配而成之中間柴油 (intermediate marine diesel fuel)，如：MF-16, MF-30, 60, 80, 100, 120, 150, 180, 280, 380 等，MF 代表 marine fuel，後面之數字為黏度 cst。以上除了輕柴油及重柴油二者為蒸餾油外，其餘均為蒸餘油。（三）潤滑油脂潤滑油脂種類甚多，按其用途可分為： 1.車輛與機動機械用潤滑油脂：包括車用機油（即引擎油）、齒輪油、潤滑脂及其他潤滑油。使用在：(1)交通及運輸用之大小客車、大小貨車、 30.

(40) 拖車、消防車、軍用車、清掃車、中小型火車頭、推高機、曳引機、以及機器腳踏車等。(2)工程用之開山機、推土機、動力鏟、挖泥機、平路機、打井機械、吊重機械、以及曳引機等。(3)農業用之耕耘機、曳引機、其他農業機械等。其他潤滑油包括自動變速器油、液壓油、防震油、壓縮機油、煞車油等。 2.工業機械用潤滑油脂：有平軸承用、減阻軸承用、齒輪用、液壓系統用、空氣壓縮機用（分往復式、迴轉式與螺旋式）、蒸汽渦輪機用、蒸汽機用、水輪機用、冷凍機用、金屬切割工具機用、金屬加工作業用、及防鏽油等。 3.船舶用潤滑油脂：用於海運輪船者，可分透平電動機船用、蒸汽透平機船用、蒸汽機船用、柴油機船用、及雜項船舶機械用等。另有漁船用潤滑油。若按油料之狀態而分，則有液體之潤滑油（通稱機油）及半固體之潤滑脂（俗稱黃油、牛油、或黃牛油）。前者以公升計算，而後者則以公斤計算。因為潤滑油之種類甚多，使用亦甚複雜。關於潤滑油脂之應用，可分為兩種方式說明。一為根據各種潤滑油脂之個別性質，說明其在各方面之應用。另一為根據各種不同設計及不同作業之機械潤滑要求而說明適用之潤滑油脂。（四）柏油類產品柏油 (asphalt) 為一種含碳量多而含氫量少之黑色固體或半固體之石油產品。依品質及用途之不同分為： 1.鋪路柏油：固體柏油，又因硬軟度之不同而分為多種。其主要用途為鋪設公路或道路之用。 2.塗料柏油：鋪路柏油為固體，使用時必須加熱；塗料柏油 (cutback asphalt) 則為柏油與石油溶劑混合製成之液體產品，容易流動，使用時可免加 31.

(41) 熱。使用塗料柏油之後，其中溶劑逐漸揮發，遂留下強韌之柏油膜。又因所含溶劑揮發快慢之不同，塗料柏油又分為特快乾柏油、快乾、及慢乾料柏油三小類。每一小類中又按黏度之高低而分為數種。 3.屋頂柏油：供屋頂防水用，質硬而耐熱。 4.防水柏油：建築及堤防防水用。 5.絕緣柏油：電氣器材絕緣用。 6.柏油漆：黑色之保護漆。（五）溶劑類產品多數之液體石油產品均可做為商業上重要之溶劑。一般依其用途而分為下列各種： 1.通用溶劑 (multi-purpose mineral spirit) 2.油漆滴劑 (VM & P naphtha) 3.乾洗油 (Stoddard solvent) 4.殺蟲劑溶劑 5.脫臭溶劑 6.橡膠溶劑 7.黏著劑溶劑 8.去漬油 9.揮發油 (light naphtha) 10.石油醚 11.油墨調和油 (ink blending oil) 12.正戊烷、正己烷、正庚烷 13.苯、甲苯、二甲苯 14.醋酸、乙酸乙酯其中的苯、甲苯及二甲苯，不但是良好的工業用溶劑，也是化學工業之重要原料，一般併入石油化學品中討論。醋酸及乙酸乙酯非直接由原油或石油類 32.

(42) 產品為原料直接製成，但可間接由其製成，為重要之溶劑或石油化學品。（六）石油化學品在化學品市場上銷售之石油產品，或以石油產品為原料製成之貨品，均可視之為『石油化學品』 (petrochemicals) 。石油化學品有乙烯、丙烯、丁二烯、環己烷、苯、甲苯、各種對二甲茉、一氧化碳、及合成氣等。（七）其他產品不屬於上述各大類之石油產品，如石蠟、硫磺、碳煙、石油焦等。. 二、汽機車潤滑油一般通稱機油使用於汽車、機車、船舶、卡車等，引擎機油功能分類為：（一）潤滑油之作用 1.潤滑引擎內部各活動部份，減低磨損。 2.幫助發散引擎內部，因燃燒及摩擦而產生之熱量。 3.防止高壓燃氣之洩漏。 4.保持引擎內部之清潔。 5.防止引擎零件之腐蝕與生銹。（二）潤滑油應具備之特性 1.應具有適當之粘度。 2.粘度指數應高。 3.具有防止引擎零件腐蝕及生銹之性能。 4.穩定且不易氧化變質。 5.在一定之 API 作業情況下，能抗高溫且有優良之清淨分散效能。 6.良好之消泡性。（三）潤滑油之選擇 1.四行程汽油、柴油引擎及二行程汽油、柴油引擎。. 33.

(43) 引擎在一定 API 作業情況之下，應採用相當 API 作業之車用機油；引擎在一定設計及一定氣溫下作業者應採用一定 SAE 粘度之車用機油。 2.二行程汽油引擎：應選用無灰或低灰份清淨劑之潤滑油。潤滑油之殘碳量應低，並具良好之氧化安定性。（四）API-ASTM 車用機油分類新標準本標準為美國石油學會(API)與美國材料試驗學會(ASTM)共同制定之車用機油分類標準，茲將最新標準之等級及其代表之意義說明如下。表 4-1：API 車用機油分類標準等級. API 引擎作業分類標準. 適用產品. SA. SC. 適合老式引擎；沒有效能要求。惟有製造廠特別建議時才可使用。適合老式引擎。惟有製造廠特別建議時才可使用。適合 1967 年前之引擎。. SD. 適合 1971 年前之引擎。. SE. 適合 1979 年前之引擎。. 或以 SF、SG、SH、SJ 等級機油取代或以 SF、SG、SH、SJ 等級機油取代或以 SF、SG、SH、SJ 等級機油取代或以 SF、SG、SH、SJ 等級機油取代或以 SF、SG、SH、SJ 等級機油取代特重級車用機油特優級 SG/CC 車用機油 15W/40 或以 SG、SH、SJ 等級機油取代. SB. SF. SG. SH SJ. 1980 年以後汽油引擎製造廠商修護作業在引擎製造廠商推荐之修護作業程序下之 1980 年以後客車及部分卡車汽油引擎作業典型。這種機油較 SE 級油料具有更佳之氧化穩定性及更佳之抗磨耗性此油對引擎積垢銹蝕及腐蝕具有極大的保護作用。用於 1989 年以後車型之小客車、旅行車、小貨車等汽油引擎之潤滑，對引擎內沈積物之控制、抗氧化性及減少引擎之摩損較前等級為佳。可取代 SF 及以前等級之機油。適合 1996 年前之引擎。於特定的Ｃ等級公佈之前仍有效。 API 於 1996 年開始使用，適合所有目前使用中的車用引擎。. 備註：在加油站供應者(以 S 為首之等級表示) 資料來源:中國石油公司網站 2006. 34. 賽車級全合成機油 10W/40 特優級 SG/CC 車用機油 15W/40 或以 SH、SJ 等級機油取代. 9000SH 車用機油 10W/40 或以 SJ 等級機油取代 9000SJ 車用機油 10W/40.

(44) 表 4-2：商業車輛機油分類表(以 C 為首之等級表示) 等級 API 引擎作業分類標準適用本公司相當產品 CA 適用 1940 及 1950 年代輕負荷引擎。或以 CC、CD 等級機油取代 CB 適用自 1949 年至 1960 年中負荷引擎。或以 CC、CD 等級機油取代 CC 適用於 1961 年出廠引擎。特重級車用機油或以 CD、CE、CF、CG、CH 等級機油取代 CD 柴油引擎嚴重作業--指增壓式柴油引超重級車用機油擎在高速，高重荷，高馬力情況下之作或以 CE、CF、CG、CH 等級業，需要有效抵抗磨損及積碳者。供此機油取代種作業用之油料於 1955 年開始問世，主要用於採用高品質柴油之增壓式柴油引擎，以抵抗軸承腐蝕、高溫或低溫積碳等等。 CE 柴油引擎嚴重作業--機械式或渦輪增超優級車用機油壓及直接噴射式柴油引擎適用。1987 超優 CF4 車用機油年 10 月問世，對引擎沈積物之控制抗超優 D5 合成油氧化抗磨損、節省燃油均較過去為佳。或以 CF、CG、CH 等級機油取代 CF2 於 1994 年開始使用，適用於重負荷、超重 CF2 車用機油二行程引擎，可以取代 CD-II 油品。或以 CF4、CG4、CH4 等級機油取代 CF4 於 1990 年開始使用，適用於高速、四超優 CF4 車用機油行程、自然吸氣式和渦輪增壓之柴油引超優 CH4 車用機油超優 E3 合成油擎，或以取代 CD 及 CE 等油品。或以 CG4、CH4 等級機油取代 CG4 於 1995 年開始使用，適用於使用之燃超優 CH4 車用機油超優 E3 合成油料油硫含量低於 0.5%的重負荷、高速、四行程引擎。CG-4 油品係適用於或以 CH4 等級機油取代符合 1994 年排放標準引擎，或以取代 CD、CE、及 CF-4 等油品。 CH4 於 1998 年開始使用，針對柴油硫含量超優 CH4 車用機油達 0.5wt%，並符合 1998 年排放標準的超優 E3 合成油高速、四行程引擎。所設計之柴油引擎機油規格，或以取代 CD、CE、CF-4 及 CG-4 等油品。資料來源：中國石油公司網站 2006 35.