第六章 結論與建議
第二節 建議
一、實務建議
（一）「前瞻基礎建設計畫」執行之必要性
前述資料分析結論導出丹麥接受無現金社會的關鍵是完善基礎建設及相關 政策推行，同時亦發現五個面向中有許多要素與規劃法內容具關連性，諸如現金 規定、零售業相關規定、數位化基礎建設等。目前我國行政院提出的「前瞻基礎 建設計畫」分為數位建設、城鄉建設、綠能建設、水環境建設以及軌道建設五大 項，這樣的建設計畫方向與丹麥規劃法性質內容雷同。其中，數位建設的內容與 本研究主題內容最具關連性，包括資安基礎建設、保障寬頻人權、發展數位文創 及高畫質服務、建構開放政府及及智慧城鄉服務、建構下世代科研與智慧學習環 境。在不考慮其他政治因素的情形下，台灣未來若欲朝向無現金社會邁進，研究 者認為前瞻基礎建設計畫將有助於環境永續發展，具有其實質意義與必要性。
（二）加強台灣民眾資訊社會技能
政府積極推動數位支付，萬事達卡組織的「行動支付成熟度指數」報告也 認為台灣無論在金融服務、相關法規、整體環境等皆適合發展電子支付。但實
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際上台灣民眾仍偏愛使用現金，研究者認為其中一個主因在於台灣民眾欠缺資 訊社會的應用技能。特別台灣處於高齡化社會，老年人口比率高，一般老年人 較不擅長科技操作甚至排斥。資訊社會是台灣未來發展方向，面對龐大的高齡 族群，政府應盡早提供協助，指導其適應數位化生活，確保沒有民眾被排擠於 資訊社會外。
（三）台灣行動支付平台競合問題
台灣現階段各種支付與過去相比算是蓬勃發展，但卻效益低落，最主要的 原因是金融體系各自發展、沒有整合。例如玉山銀行推出「玉山 Wallet」行動 支付、富邦銀行推出「t wallet」行動支付等，每家銀行各自研發系統、互不相 容。最終就只能供自家存戶使用，無法吸引本行以外的其他人使用。目前台灣 也開始發展出整合支付平台，可納入不同的金融機構的信用卡，但衍生出的另 一個問題是零售商並非每家銀行的信用卡都接受。例如 Apple Pay 截至 2017 年 3 月止共接受了國內七間信用卡發卡銀行，但美式賣場 Costco 只接受國泰世華 信用卡、全家只接受台新銀行信用卡，非持有該行信用卡便不能消費，整合形 同虛設。
反觀丹麥的 MobilePay，把整合層面拉到最源頭的銀行帳戶，成功地為丹 麥的消費者與商家提供了簡單創新的支付方式。簡單易用的應用程式會提高民 眾使用意願，連帶提高商店加入建置相關系統的意願。台灣可借鏡丹麥
MobilePay 模式，考量各種層面後發展出適合台灣使用的應用程式。
二、未來觀察與研究方向
（一）丹麥發展無現金社會與經濟發展之間的關聯性仍無法確定
從資料數據顯示丹麥自全球金融風暴之後經濟一直處於疲弱狀態。丹麥原 本的去現金化程度就很高，近期更開始積極進行完全的去現金化來提振經濟。
由於經濟發展屬於中長期政策，短期內暫無法辨別執行結果與成效，故對於無
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現金社會在負利率政策下能提振經濟的觀點仍有待長時間觀察與探討。
（二）縮小範圍深入研究
本研究為丹麥個案研究，國內目前未有相關研究，因此採初探研究、涵蓋 範圍廣泛。分析結果顯示本研究所列出的五個面向皆與無現金社會發展有關 聯，未來可探討各個面向對民眾的影響程度，再依據影響程度高低縮小研究範 圍，針對影響程度高的面向對無現金社會議題進行更深入的分析與研究。同時 將該研究結果應用於台灣現況分析，探討台灣發展無現金社會所遭遇的實際困 境與改善方向。
（三）台灣相關議題研究
台灣政府近幾年積極發展數位支付與金融科技，逐步朝無現金社會邁進。
台灣積極發展無現金，但在發展的過程中感覺雜亂無章。本研究結果發現丹麥 接受無現金社會的背後具有目的性，故研究者認為應深入並廣泛探討台灣積極 去現金化的目的，以及是否具發展的必要性。台灣處於金融科技高度發展的環 境，若無現金社會是台灣政府未來的發展方向，應分析甚麼原因造成去現金化 的停滯。未來建議可從民眾角度切入，了解社會大眾對無現金社會的接受度。
因為牽涉到性別、年齡、使用經驗及自願性等控制變項，故建議採科技接受與 使用整合理論（UTAUT）的績效預期、努力預期、社會影響以及促成條件四個 主要構面進行分析。若民眾接受度低，是否制訂政策或開發新產品提高使用者 的使用意願，也值得後續進一步探究。
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