結論

一、丹麥接受無現金社會的因素及影響程度

本研究根據文獻整理與探討已歸結出五個現金社會的影響面向與分析結 果。研究結果顯示這五個面向看似個別獨立，實則互相影響、環環相扣。

（一）總體經濟

在本研究中，總體經濟是丹麥政府加速實現無現金社會的最重要因素。對 一般民眾而言，政府會以安全、便利等優點鼓勵民眾多加使用數位支付，但政 府積極推動的最大原因是為了達到經濟成長。無現金社會將有利於政府完全控 制負利率推行貨幣政策，且在無現金社會中，負利率反而會刺激民眾增加消 費。另一方面，無現金社會仰賴科技推動，丹麥原本就具有科技優勢，再加上 學合作與科技研發經費投入，可有效降低青年失業率、提高科技產能。一系列 的政策與計畫像是為了實現無現金社會而執行，但其實最終目標是達到丹麥經 濟成長目的。

（二）基礎建設

為了實現無現金社會，必須要依賴穩固可靠的基礎建設。基礎建設可視為 實現無現金社會的重要環節，其影響著後面幾個層面，將上游（政府）、中游

（產業、零售）與下游（民眾）串聯起來。無現金社會必須仰賴完善的基礎建 設網絡來運行，例如 ICT 產業、電信業、金融業等產業間的合作，發展出各種 科技產品與技術。再加上法律的開放與限制，都會影響無現金社會的框架。

（三）金流、零售通路

金流與通路這兩個面向依附在基礎建設上。通路商建置的數位支付系統、

民眾所使用的支付工具，以及數位支付相關的金流清算系統、網路資訊安全維

110

護、支付技術等，全部立基於基礎建設之上。安全效率的支付系統可免除非必 要的交易成本，進而提高通路商與民眾的使用意願、加速去現金化。

（四）文化偏好

丹麥雖然是以農立國的國家，但很早就開始發展 IT 產業，在深厚的 IT 背 景下發展了 ICT 產業，自此之後奠定了科技地位。再加上政府長期對科技社會 生活技能的宣導以及產學合作，科技已融入丹麥人民的生活中，科技發展已成 為全民共識。因此，丹麥人民普遍對科技具有高度接受度，有利於政府推廣相 關科技政策或計畫。

（五）完善基礎建設及相關政策推行是關鍵

從修正科技接受模式分析結果來看，丹麥總體經濟目標決定基礎建設、金 流、零售通路的政策方向，而基礎建設、金流、零售通路以及文化偏好等面向 之間互相影響，具關聯性與影響力。這些面相對使用意圖皆具有正向影響，並 直接影響民眾的使用行為。（圖 6-1）。

圖 6-1. 修正科技接受模式中各面向對使用行為的影響

進一步理論分析結果可知，丹麥在沒有法律強制廢除現金的情況下依然達 到高度去現金化環境，最主要原因在於完善的基礎建設及與民眾相關的政策推 行。完善的基礎建設有助於科技創新與發展，強化科技安全性與發展創新產 品，可藉此增強使用者對科技產品信心，並找到最適合自己的支付工具。與民

總體經濟目標

金流、通路服務

文化偏好 基礎建設

有用性認知 使用意願 使用行為

111

眾相關的政策推行重點在「教育」與「合作」，指導民眾學習科技知識，除了 適應科技社會外，同樣也可以增強使用者對科技產品的信心、改變民眾偏好。

另外，透過學術業界合作交流，可充分利用現有資源同時加速技術流通發展。

目前丹麥廢除現金規定尚未通過，且商店時間營業法和規劃法對一般丹麥 民眾或零售商的衝擊也不大，故在主觀規範上尚未有強制性影響。再者，丹麥 零售商早在 2015 年已全面接受 Dankort、Visa 和 MasterCard，對零售商和大部 分的丹麥民眾而言，未來廢除現金規定執行時對他們並不會形成主觀規範，僅 有少數偏好現金的民眾受到影響。若丹麥未來欲達到完全的去現金化，強制性 的廢除現金將是唯一途徑。但考量到特殊群體對現金的需求，如何達到兩者間 的平衡仍是一大難題，短期內丹麥欲達到完全去現金化不大可能。

二、丹麥規劃法串聯整個國家發展規範

為了確保社會永續發展、增進人民生活條件，早在 2007 年丹麥就針對全國 各個層級領域進行全面性規劃，並提出了「規劃法」。丹麥規劃法是一個針對空 間的系統性規範，用以強化各地方單位對於空間與土地的規劃責任，與國家發展 相關的各個領域都包含在這個法規之中。主要目的是確保土地的利用與發展，達 到人類生活以及自然環境的永續發展。規劃法分成國家、地區和縣市三個層級。

這些規劃除了串聯發展外，還會延伸到其他領域。例如，計畫發展科技時會連社 會福利、教育、殘障等各方面都一起納入規劃中。前段結論提到完善基礎建設是 丹麥接受無現金社會的關鍵，而規劃法強化了丹麥的基礎建設，再加上支付、網 路、產業發展等等，規劃法都有通盤完善的規劃，無形中協助丹麥發展無現金社 會。

三、目前全球無現金社會成果只能達到高度去現金化

丹麥目前已是高度去現金化國家，但仍未達到完全去現金化。以丹麥為

112

例，欲達到完全去現金化的目的是為了避免在負利率政策下，民眾囤積現金而 不消費。但實際上，即便丹麥在完全去現金化的環境下，還有黃金、貴重金屬 等計價物品存在，故在負利率情況下，民眾會轉而囤積貴重金屬或物品，丹麥 政府依舊無法完全操控負利率。除非丹麥政府規定將這些計價物品全部充公，

否則只要有被認可價值的單位存在，丹麥將無法達到政府理想中的無現金社 會。

金，顯示現階段現金依舊是主要交易工具。再加上現實中「無現金社會」仍有 許多問題亟待解決，欲達到完全無現金的環境短期內無法達成。2015 年世界經 濟論壇的「金融服務未來報告」指出，目前無現金社會所面臨到的困境包括：

（一）商家不願負擔數位支付設備的營運成本。

（二）數位支付的便利性對缺乏科技知識的老年人而言並不具便利性，反而難 以適應。

（三）許多人對新技術不具信任感，安全性是一大障礙。

數位支付是時代產物，也許在未來會有唯一被認可的計價單位存在，但依 照目前全球使用習慣以及無現金所面臨的困境，現金使用有逐漸下降趨勢，但 不可能完全消失。

四、台灣發展無現金社會的適格性

台灣目前遇到數位支付最大的阻礙在於安全性的疑慮以及老年人的使用習 慣，與 2015 年「金融服務未來報告」所提出的困境不謀而合。實際調查也顯示 出台灣 2015 年個人電子支付僅占個人消費比的 25.8%，顯示台灣距離無現金社 會還有一大段距離。但這不表示台灣不適合發展無現金社會。研究者認為雖然 台灣民眾對數位支付的接受度與亞洲鄰國相比相對低，仍可持續朝無現金社會

113

的目標發展，其發展的重要意義包括：

（一）發展金融基礎建設有助於改善社會支付系統以及清算系統，推動經濟結 構調整以降低金融服務門檻、促進經濟發展。

（二）減少現金使用有助於降低現金的管理成本，同時現金需求量減少也會降 低貨幣發行成本，有助資金流通。

（三）有助於身分識別、打擊金融犯罪，抑制金融不法、穩定金融體系。

（四）提供人民更輕鬆、智慧、便捷的生活方式。