第三章 研究方法與設計
第三節 研究對象與工具
壹、研究對象
本研究對象以九十九學年度台北縣公立國民中學九年級學生為研究母群體，
不包括私立國民中學、特殊學校以及特教班學生。根據台北縣教育局（2010）
九十九學年度國民中學班級與人數統計資料，共有 76 所國民中學，九年級班級 數共計 3,860 班，總計人數為 44,907 人。本研究問卷預定選取大、中、小型學 校各一所，大型學校所指的為學校班級數為 50 班以上者，中型學校所指的為學 校班級數為 25 班以上、49 班以下者，小型學校所指的為學校班級數為 24 班以 下者。
一、預試問卷施測對象
本研究問卷預定選取大、中、小型學校各一所，研究者預定大型學校選取
台北縣立明志國中、中型學校選取台北縣立文山國中、小型學校選取台北縣立 平溪國中，各一個班級，共計發放 100 份問卷進行預試。將所蒐集之資料進行 信度、效度分析與因素分析，做為編製「台北縣國中學生理財素養與行為」問 卷之依據。
二、正式問卷施測對象
本研究正式問卷是以台北縣立國民中學九年級學生做為取樣範圍，不包括 私立學校、特殊學校與特殊學生，取樣方式以「分層比例抽樣法」，共計抽取樣 本 1200 份，再將所蒐集之資料進行研究分析，根據分析結果提出本研究之結論 與建議。
貳、研究工具
本研究以問卷調查法蒐集實證部分的資料，所使用的工具為研究者自編的
「台北縣國中學生理財素養與行為問卷」。經綜合整理，問卷題目內容包括三個 部分，第一部分：基本資料、第二部分：理財素養、第三部分：理財行為。以 下分別說明問卷編製過程與內容、填答與計分方式以及信度與效度分析。
一、 問卷編製
本研究問卷之編製是依據文獻探討結果，並參考美國Jump$tart個人理財素 養聯盟於2007出版的K-12個人理財國家標準以及金管會於2009年與中華民國財 金智慧教育推廣協會共同合作編製的理財教育教材「個人理財國中篇」進而擬 出問卷初稿，問卷題目所根據的能力指標與學習概念如附錄壹。
初稿完成後與指導教授多次討論，再請專家學者以及社會科輔導團員提供 意見，以進行專家效度之鑑定。在參考專家學者的意見作適度修正後，預試問 卷的內容便告完成，如表3-1-1所示，隨即進行預試問卷施測，並依據預試的結 果，將預試問卷的內容再次調整，正式問卷即編製完成。
表 3-3-1 台北縣國中學生理財素養與行為問卷初稿各分量表題項分布情形
量表 類目 包含題數
理財素養 （一）理財責任與決策
（二）所得與職業
（三）金錢管理與規劃
（四）信用與借貸
（五）風險管理與保險
（六）儲蓄與投資
1、2、3、4、5、6、7
8、9、10、11、12、13、14、15 16、17、18、19、20、21、(22) 23、24、25、26、27、28、(29) 30、31、32、(33)
34、35、36、37、38、39、40、(41)、
(42)、(43)
理財行為 （一）理財責任與決策
（二）所得與職業
（三）金錢管理與規劃
（四）信用與借貸
（五）風險管理與保險
（六）儲蓄與投資
1、2、3、4、5、6、7、（8）、（9）
10、11、12、13、14、15、16 17、18、19、20、21、22、 23、24 25、26、27、（28）
29、 30、31、32、33 34、35、36、37、38 資料來源：（ ）為反向題
二、 問卷內涵與計分
本問卷採用李克特式（Likert）五點量表（five point scale）方式編製，在理 財素養調查問卷中，採用「非常同意」、「同意」、「普通」、「不同意」、
「非常不同意」分為五等級，請受試者依其本身實際情形，選一項最適合自身 情況的等級。計分方式是按等級給分，勾選「非常同意」的給 5 分，「同意」
的給 4 分，「普通」的給 3 分，「不同意」的給 2 分，「非常不同意」的給 1 分。
在理財行為調查問卷中，採以「非常符合」、「頗為符合」、「符合」、
「不太符合」、「完全不符合」分為五等級，計分方式是按等級給分，勾選「非 常符合」的給 5 分，「頗為符合」的給 4 分，「符合」的給 3 分，「不太符合」
的給 2 分，「完全不符合」的給 1 分。
另外，問卷題目中共有 9 題負向題目，其計分方式則完全相反。勾選「非 常同意」的給 1 分，「同意」的給 2 分，「普通」的給 3 分，「不同意」的給 4 分，「非常不同意」的給 5 分。勾選「非常符合」的給 1 分，「頗為符合」的 給 2 分，「符合」的給 3 分，「不太符合」的給 4 分，「完全不符合」的給 5 分。
本研究所稱之理財素養，係指研究對象在「台北縣國中學生理財素養與理
財行為調查問卷」中之「理財素養」的得分情形。根據美國 Jump$tart 個人理財 素養聯盟所進行的分類，理財素養可分為理財責任與決策、所得與職業、金錢 管理與規劃、信用與借貸、風險管理與保險、儲蓄與投資等六個構面的知識與 技能。受試者在這六個構面的得分越高，則代表個人理財素養越高，越能夠有 效地管理自己的理財資源，並且越具備正向、自信的態度與計畫決策的能力。
反之，受試者在這六個構面的得分愈低者，代表個人理財素養較低，有效管理 自己理財資源的能力不佳，同時較缺乏正向、自信的態度與計畫決策的能力。
本研究所稱之理財行為，係指研究對象在「台北縣國中學生理財素養與理 財行為調查問卷」中之「理財行為」的得分情形。根據美國 Jump$tart 個人理財 素養聯盟所進行的分類，理財行為可分成理財責任與決策、所得與職業、金錢 管理與規劃、信用與借貸、風險管理與保險、儲蓄與投資等六個構面的決策與 行為。受試者在這六個構面的得分越高，則代表個人理財行為越好，越能夠在 金錢管理上採取有效或正確的決策及行為。換言之，受試者在這六個構面的得 分愈低者，代表個人於金錢管理上無法採取有效或正確的決策及行為。
三、 專家效度
本問卷初稿有三個部分，第一部分背景變項有7題，第二部分理財素養有45 題，第三部分理財行為有39題，採「合適」、「修改後適合」、「不適合應刪 除」三項修改意見，為確實掌握本問卷的可靠效度，敦請專家學者及社會科輔 導團員填答「專家意見調查」，以協助鑑定問卷的題意是否與各層面相符合，
並提供修正意見，專家名單如表3-3-2。再將專家的意見加以彙整統計後，若該 題被評定「適合」、「修改後適合」的比例合計達80％，則將該題列為預試問 卷內容，反之則剔除，並與指導教授討論修改專家意見為「修改後適合」的文 字敘述，在題號排列上也重新調整以符合其邏輯與順序，依此標準編成預試問 卷，分別整理如表3-3-3與表3-3-4。
表 3-3-2 本研究預試問卷專家效度名單表
專家名冊 職稱 專業背景
邱建良教授 淡江大學財金所所長 數量方法
曾永清教授 台灣師範大學公民教育與活動領導學系教授 在大學開設理財教育 課程、問卷編製專長 彭心儀老師 苗栗縣社會科輔導團團員、三義國中教師 實際從事國中理財教
育課程教學
趙湘瓊老師 台北縣社會科輔導團團員、大觀國中教師 實際從事國中理財教 育課程教學
鄧毓浩教授 台灣師範大學公民教育與活動領導學系教授 公民課程與教材研究 資料來源：編排順序按姓氏筆畫
表 3-3-3 台北縣國中學生理財素養問卷專家內容審查意見表 題
號
原初稿題目 專家
意見
○ 適合
▲ 修正 Χ 刪除
專家意見修改後預試 問卷題目
預試 題號
備註
1. 我覺得有家庭的人相較 於沒有的人，需要承擔更 多的責任。
▲ 我覺得有家庭的人相較 於沒有家庭的人，需要承 擔更多的責任。
L-1.
2. 我知道同學之間對於金 錢有不同的態度與價值 觀。
○ 我知道同學之間對於金 錢有不同的態度與價值 觀。
L-2.
3. 我知道如何獲得理財資
人都有自己的潛能與專
或信用卡付款。 或信用卡付款。
29. 我清楚信用卡的相關規
都不相同，對儲蓄會有影
表 3-3-4 台北縣國中學生理財行為問卷專家內容審查意見表
衛自己權益。 採取行動捍衛自己
18 我會保存好收據等消費記
27 我與別人之間的借貸一向
35 我會先儲蓄一部分金錢，
（二） 預試統計的分析
本研究將預試問卷蒐集之資料，利用SPSS for Microsoft Windows 統計 軟體12.0 版電腦套裝軟體程式，進行資料的統計分析，透過項目分析，因素 分析建構問卷之效度，並以Cronbach's α做為信度之考驗。
1.效度分析
考驗問卷的建構效度（Construct Validity）應進行因素分析，所謂 建構效度係指問卷能測量理論的概念或特質之程度。因素分析（Factor Analysis）具有簡化資料變項的功能，以較少的層面來表示原來的資料 結構。本研究進行因素分析的主要方式，簡述成以下步驟（吳明隆、涂 金堂，2006）：
（1）利用已經考驗過項目分析的問卷資料進行因素分析。
（2）確定問卷上有共同因素的存在且KMO（Kaiser-Meyer-Olkin）的 抽樣適度量數均大於0.5，KMO值越大，進行因素分析抽取共同 因素的效果越好。
（3）本研究之問卷資料採主成份分析法（Principal Componnet Anaysis），
來抽取共同因素並計算變項間相關矩陣，即抽取的因素越少越好，
但抽取因素之累積解釋的變異量則越大越好。
（4）決定因素的個數，依據特徵質大於1者，留下作為共同因素。
（5）決定轉軸方法（Rotation），本研究利用「直交轉軸」之轉軸法，
以表示因素與因素間具獨立的相關。
本研究經過因素分析，在學生理財素養預試問卷中，其因素負荷量（四 捨五入）小於.50者，刪去L-7、L-22、L-33，及因素分析後該成份題目不 足三題以構成新的向度，刪除題號有L-1、L-2、L-9、L-10、L-11、L-13、
L-21、L-29、L-31、L-34、L35共14題，再將學生理財素養預試問卷因素分 析之後綜合整理並且重新命名，六個因素依序為「銀行與金融服務」、「所
得與金錢管理」、「消費與信用」、「風險與保險」、「財務責任」、「投 資策略」，共可解釋總變異量的44.0％，學生理財素養預試問卷因素陡坡 圖與因素分析摘要表分別整理如圖3-3-1與表3-3-5。
於學生理財行為預試問卷中，其因素負荷量（四捨五入）小於.50者，
刪除B-8、B-9兩題，及因素分析後該成份題目不足三題以構成新的向度，
刪除題號有B-2、B-12、B-13、B-16、B-19、B-20、B-27、B-28、B-32、B-33，
共刪去12題；再將學生理財行為預試問卷因素分析之後綜合整理並且重新 命名，七個因素依序為「預算與投資」、「消費計畫」、「金錢管理與規劃」、
共刪去12題；再將學生理財行為預試問卷因素分析之後綜合整理並且重新 命名，七個因素依序為「預算與投資」、「消費計畫」、「金錢管理與規劃」、