研究背景

本章先闡述本研究之研究背景，藉此觸及當前理財教育受矚目之因。其次，

說明研究者聚焦於「風險管理與保險」領域的研究動機，並藉此提出研究者所 欲達成的研究目的。再者，針對本研究的相關名詞作明確的界定，最後則為本 研究範圍與限制。

第一節 研究背景

壹、 經濟危機蟄伏，風險管理備受重視

2005 年，台灣爆發雙卡風暴，差點拖垮金融體系和經濟，根據行政院金融 監督管理委員會（以下簡稱金管會）統計約有五十二萬名卡債族陷入困境。2008 年，美國房屋次級貸款風暴，更引發全球金融危機，造成不少投資人血本無歸。

轟轟烈烈的美國次貸危機剛過，愈演愈烈的歐債危機就接踵而至。歐債危機由 希臘掀起，然後向歐洲其他國家蔓延。

早在 2010 年，就有人提到歐洲經濟復甦的困境，並且重點強調歐洲各國債 券違約概率的增加。若能夠早些對風險進行度量與評估，那些深受其害的金融 機構境況會比現在好的多。受歐債危機牽連的金融機構很顯然地在對風險的度 量以及控制上做得不夠，為此付出不菲的代價。正因如此，風險的識別已經越 來越受到人們的重視，特別是各國的監管機構，都開始對於風險進行監管（馬 文卓，2011）。在變化莫測的金融市場中，不論是金融機構或是個人，對風險 的加強管理將是大勢所趨。

在校園環境中，風險管理亦為相當重要的理財課題。根據花旗基金會與婦 女救援基金會於 2011 年所公布「台灣國中生價值觀及理財知識與行為」顯示，

超過 5 成的國中生與同學有過借貸關係，其中有近 6 成的國中生，平均一個月 會被同學借錢超過一次以上；更有 16%的人每週都會借錢給同儕，顯見校園裡 充斥著頻繁的金錢借貸行為（花旗基金會，2011）。不少曾借錢給同儕的國中

生坦言，有近兩成的同學借錢不一定會還。由此觀之，國家債務尚有可能違約 導致無法償還，更遑論同儕間的借貸行為，並非人人都會守信還錢，為避免因 小失大，最後遂造成同儕間的金錢糾紛，甚至演變成校園霸凌事件，風險管理 可謂是個人理財不可或缺的一環。

貳、 超高齡社會來臨，國人保險觀念尚待加強

根據行政院經濟建設委員會（以下簡稱經建會）已研擬完成的「中華民國 2012 年至 2060 年人口推計」（經建會，2012）結果指出，我國人口老化快速，

高齡化人口急遽增加，預計 2025 年 65 歲以上人口將超過 20％，進入超高齡社 會。推計至 2060 年，我國人口年齡中位數將達中高齡程度之 57.4 歲，扶養比更 高達 97.1%，加上我國育齡婦女人數受生育率長期下降的影響持續減少，未來 即使生育率能再回升，我國總人口數轉為負成長，並且朝少子化及高齡化轉變 之趨勢，已無法避免。由此可知，面對我國人口老化及少子女化之社會發展趨 勢，可以預期老人由子女奉養的比率將逐步下降，依賴其他的經濟來源比率將 增加，而未來國人於老年醫療、照護、生活費用需求亦將大幅提升。

為此，若能趁年輕時做好保險規劃，將人身風險及早轉嫁，便可享受有尊 嚴的老年生活。雖然根據財團法人保險事業發展中心公布的統計資料，臺灣的 保險滲透度（保費與 GDP 相比）是全世界最高，保費規模相當於 GDP 的 18.2

％，代表國人愛買保險的程度，全球第一（陳竫詒，2013）。然而，保險規劃 固然重要，在實際上，國人對於保險的保障卻嚴重不足，尤以對人身風險管理 最為重要的人壽保險，最為欠缺。金管會（2011）指出，以新契約保費收入而 言，單純死亡保障之傳統型定期壽險件數比率偏低，顯示國人對重視保障之投 保觀念尚可再加強。

沒有人能預知意外的發生，當發生的結果與當初的預期產生落差時，風險 於是乎產生，然而風險卻可經由事前評估並預做準備而降低。要預防風險，應

考慮意外的結果會不會和預期產生落差，或者是成本無法掌控而不斷透支，最 後讓問題更惡化。所謂「千金難買早知道，萬般無奈沒想到。」災難沒有降臨 到自己身上時，都認為不會那麼倒楣，一旦發生不幸事件，才後悔應聽從別人 建議保險多買一點，由此可見人們矛盾的心態。

理財最重要的，不是先想著投資，而是事先做好風險保障。保險是對抗風 險的最佳工具，也唯有透過風險預防與控管，才可能將風險降到最低。中國著 名教育家胡適先生曾說過，保險是今日為明日作準備，幼時為老時做準備；父 母為兒女作做準備；生時為死時作準備，如此而已（黃仁典，2011）。由胡適 先生所說的話中，道出了購買保險的真義，買保險就是買經濟上的保障。

參、 理財教育向下札根，建立正確金錢觀念

在金融風暴後，臺灣各界普遍正視金錢觀念教育，尤其希望向下推廣，將理 財教育納入九年國教，但根據一項「國人金錢觀念大調查」卻發現，國內父母 普遍認為青少年的金錢觀念需要加強，超過 60%的受訪父母不放心讓國高中子 女自己管理金錢，其中 55.6%的父母會從旁干預，限制國高中子女運用金錢的 幅度和用途，甚至有 20%的父母會全權替國高中子女決定用錢計畫，僅 22.2%

的受訪父母信賴國高中子女自己管理金錢的能力（中華理財教育發展協會，

2011）。上述數據顯示台灣多數父母對於國高中子女自行管理金錢的能力持保 留態度，也透露出理財教育的實施並未徹底扎根，無法讓國高中生完全依其意 志管理金錢，以邁向經濟獨立，並養成對金錢運用的負責態度，甚為可惜。

華倫˙巴菲特（Warren Buffett）在他的自傳《雪球》中提到「我很早就在 滾動自己的小雪球，如果晚個十年，情況會很不同。如果你比別人早一點起步，

不必早太多，但總比晚起步好很多。」巴菲特已一語道破：理財愈早開始愈好。

至於理財教育何時開始實施較為妥適呢？經濟合作暨開發組織（Organization for Economic Cooperation and Development, OECD）於 2005 年在其所發表的「理財

教育國際研究報告」中建議「人們應在其人生中盡可能地提早學習理財相關的 事物，故理財教育應由學校開始。」美國前聯準會主席 Greenspan 亦曾提及「在 中小學階段施以基本理財教育，可奠定理財素養的基礎，如此可協助年輕人耗 費多年時光，以彌補曾經鑄下的財務決策錯誤。」（Greenspan, 2005a: 65）是故，

理財教育必須從小開始，除了透過家庭潛移默化外，藉由完整且有系統的課程 規劃，在國中小學階段推動理財教育，讓學生學習正確的理財知識和金錢觀念，

自有其必要性與重要性。

OECD 指出，這一代的年輕人成年後，將面對比父母輩更高的金融風險，

尤其是在準備退休和健康保險方面的不確定性都大幅提高，因此 OECD 認為，

金融知識素養是學生進入社會時，就必須具備的基本能力（陳雅慧，2011）。金 融工具積極行銷，物質誘惑過度發展，世界各國都注意到理財教育必須從小開 始的急迫性，臺灣更是不能置身於外。