第四章 遠百公司收購太百公司之過程中所產生之爭議問題分析
第四節 董事長職權及董事會決議之爭議問題分析
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第四節 董事長職權及董事會決議之爭議問題分析
第一項 前言
太流公司於 91 年 9 月間之董事為李恆隆、太百公司之法人代表賴 永吉及章民強等三人，李恆隆與遠東集團接洽，欲以遠東集團以收購 太流公司增資股權，間接取得太百公司經營權之方式，完成本件收購 案。而李恆隆、賴永吉等人為不使章民強介入，賴永吉即以太百公司 董事長身分，在未經太百公司董事會決議下，於 91 年 9 月 19 日，逕 自出具改派書解任章民強代表太百公司出任太流公司法人董事之職 務，使得太流公司之董事僅餘李恆隆及賴永吉二人。太流公司隨於 91 年 9 月 21 日下午召開董事會（下稱系爭董事會），而賴永吉並未於系 爭董事會議記錄所載之時間出席，而係於前一日即 91 年 9 月 20 日出 具委託書，委託李恆隆代理出席系爭董事會。且系爭董事會實際上並 無於會議記錄所載之地點開會，乃係李恆隆持會議記錄之手稿，以不 會打字為由，委由郭明宗協助製作正式會議記錄，而賴永吉則於同日 下午 4 時許，趕赴林華德住處商談，並經李恆隆指示在董事會出席簽 到簿上簽名，表示其曾經參與會議之意。嗣賴永吉在未經太百公司董 事會決議或授權下，於 91 年 9 月 24 日出具放棄增資認購確認書，放 棄認購太流公司增資股權，使得遠東集團能夠完成收購太流公司增資 股權，間接取得太百公司之經營權。
因公司法並無關於改派書、放棄增資認購確認書應踐行程序之規 定，是賴永吉以太百公司董事長身分，所出具之 91 年 9 月 19 日改派 書、91 年 9 月 24 日放棄增資認購確認書，是否須經太百公司董事會決
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議或授權始得為之，其效力為何133？另關於僅有一人董事出席之董事 會，所為之決議其效力為何？臺灣高等法院 93 年度金上重訴字第 6 號 刑事判決、97 年度矚上易字第 1 號刑事判決、98 年度上字第 904 號民 事判決134，判決結果歧異。為此，本節擬從上開三件判決所認定之事 實為基礎，輔以學說、經濟部函釋及公司自治精神，來探討董事長之 職權及董事會決議之效力。
第二項 公司董事長逕自解除改派法人代表人董事職務之效力
一、公司法並無規定如何解除改派法人代表人董事職務之程序
公司法第 27 條第 1 項規定：「政府或法人為股東時，得當選為董 事或監察人。但須指定自然人代表行使職務。」、第 2 項規定：「政 府或法人為股東時，亦得由其代表人當選為董事或監察人，代表人有 數人時，得分別當選，但不得同時當選或擔任董事及監察人。」、第 3 項規定：「第 1 項及第 2 項之代表人，得依其職務關係，隨時改派補 足原任期。」，是第 1 項為政府或法人股東被推為執行業務股東或董 事、監察人，並由其指定之自然人行使職務之情形（或可稱為法人董 事代表人、法人監察人代表人），第 2 項則為其代表人被選為董事、
監察人之情形（或可稱為法人代表人董事、法人代表人監察人），二 者僅得擇一行使135。
133 若改派書、放棄增資認購確認書，須經太百公司董事會決議或授權始得為之。則賴永吉逕自出 具改派書、放棄增資認購確認書之效力，即有可能構成偽造文書及行使偽造文書罪。
134 該三件判決內容，參本文第三章第二節第三項、第五項之內容。
135 經濟部 87 年 9 月 29 日經商字第 87223431 號函釋：「按公司法第 27 條規定：政府或法人為股 東時，得被推為執行業務股東或當選為董事或監察人；但須指定自然人代表行使職務 (第 1 項) 。政府或法人為股東時，亦得由其代表人被推為執行業務股東或當選為董事或監察人，代 表人有數人時得分別被推或當選 (第 2 項)。準此，觀諸上開條文之本旨，第一項與第二項規定
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由於賴永吉及章民強均為第 27 條第 2 項所定之以太百公司代表人 名義當選為董事之情形，而公司法第 27 條第 3 項雖規定公司對於法人 代表人董事，得依其職務關係，「隨時」改派之。惟觀諸公司法，並 無任何解除改派法人代表人董事職務程序之相關規定，則公司之董事 長在未經董事會決議或授權之情況下，可否逕自解除改派法人代表人 董事之職務，其效力為何？即非無疑。
二、本件收購案相關判決對於太百公司董事長賴永吉逕自解除改派法 人代表人董事職務之效力仍屬不明
臺灣高等法院 93 年度金上重訴字第 6 號刑事判決理由之記載：「從 太百公司 91 年 8 月 26 日修正章程、太百公司 91 年 8 月 26 日股東臨 時會議記錄、董事會議記錄、91 年 9 月 13 日太百公司第八屆第二次董 事會議記錄、91 年 10 月 14 日太百公司第八屆第三次董事會議記錄、
91 年 12 月 3 日太百公司第八屆第四次董事會議記錄、91 年 12 月 13 日第八屆第五次董事會議記錄，可知並未授權太百公司董事長可自行 指派及改派投資太流公司等其他公司之法人代表。顯然日期 91 年 9 月 19 日太百公司之改派書，係賴永吉於 91 年 9 月 23 日越權盜用太百公 司印章而擅自製作。賴永吉將該改派書交予李恆隆，李恆隆再將改派 書等相關文件，再轉請不知情之會計師廖永豐持向經濟部商業司送件 行使。核李恆隆、賴永吉此部分所為，係犯刑法第 216 條、第 210 條 之行使偽造私文書罪。」等語。
臺灣高等法院 97 年度矚上易字第 1 號刑事判決理由之記載：「至 於賴永吉出具改派書解任章民強之法人董事資格，是否符合法定程
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序，當屬民事糾紛，應循民事訴訟程序解決，本院自無從加以論斷。」
等語。
臺灣高等法院 98 年度上字第 904 號民事判決理由之記載：「太百 公司指派轉投資公司法人代表，向來並無召開董事會討論並決議指派 人選。上述法人代表之指派或解任均係由董事長決定，並指示用印後，
毋庸填具用印申請書，即交由轉投資公司。故無董事會關於指派法人 代表之議事錄、指派法人代表名冊、用印申請書及指派書等文件，有 太百公司（99）太百北發字 100211210-0309 號函可稽。再由該函檢附 太百公司 90 年至 91 年期間出具之指派書，亦顯示太百公司關於轉投 資公司法人代表之指派及選任，屬董事長之職權。又依當時太百公司 章程第 2 條之 1 規定：『本公司就業務上需要得為對外保證及轉投資 其他事業』顯示關於轉投資事項，屬於太百公司營業上之事項，是就 太百公司關於轉投資公司法人代表之指派及選任，董事長毋須經董事 會決議，得代表太百公司行之。」等語。
由上開判決可知，賴永吉以太百公司董事長身分，於 91 年 9 月 19 日，逕自出具改派書解任章民強法人代表人董事之職務，是否須經太 百公司董事會決議或授權，仍無定見。因此，該改派書之效力，仍屬 不明。
三、小結
依公司法第 202 條規定：「公司業務之執行，除本法或章程規定 應由股東會決議之事項外，均應由董事會決議行之」、第 208 條第 3 項規定：「董事長對內為股東會、董事會及常務董事會主席，對外代 表公司」、第 208 條第 5 項規定；「第 57 條及第 58 條對於代表公司
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之董事準用之」、第 57 條規定：「代表公司之股東，關於公司營業上 一切事務，有辦理之權」、第 58 條規定：「公司對於股東代表權所加 之限制，不得對抗善意第三人」之意旨可知，股份有限公司內外事務，
經緯萬端，事事仰賴召開董事會，對於公司業務之推動，將造成重大 阻礙。且若董事長僅係依董事會指示，具體執行業務，並無所謂代表 權限制之問題，則公司法第 58 條規定公司對於代表權所加之限制，不 得對抗善意第三人，亦成贅文。故除公司法或章程規定應由股東會決 議或董事會決議之事項外，基於公司自治精神，關於解除改派法人代 表人董事一事，應視公司內部程序或公司向來習慣而定。此外，經濟 部 88 年 5 月 25 日經商字第 88209690 號函釋136：「此為公司內部自 治事項，公司法尚無任何限制」，亦採此一看法。
再者，法人股東指派代表人當選為董事，該代表人與法人股東間 之內部法律關係僅為委任關係，且不論時間長短均可隨時改派之137， 顯見公司改派法人代表人，僅涉及該代表人與法人股東間之委任契約 提前終止所生之民事賠償問題138，對該法人股東之權利影響甚小。故 不宜採取較為嚴格之認定，只須符合公司內部程序或公司向來習慣即 可解除改派，以免過度干預公司內部自治事項。而太百公司之章程關 於解除改派法人代表並無任何規定，且公司內部向來並無召開董事會 討論並決議指派人選。法人代表之指派或解任均係由董事長決定，並
136 經濟部 88 年 5 月 25 日經商字第 88209690 號函釋：「依公司法第 27 條第 1 項規定：政府或法 人為股東時，得被推為執行業務股東或當選為董事或監察人，但須指定自然人代表行使職務。
所謂指定自然人代表行使職務之程序為何一節，允屬公司內部自治事項，由公司自行決定。至 法人股東依前揭條文所指派之代表人，其資格為何，公司法尚無限制。」。
137 經濟部 94 年 6 月 22 日經商字第 09402081330 號函釋：「按公司法第 27 條第 3 項規定，法人 股東代表人身分當選董事，其法人股東得依其職務關係，隨時改派補足原任期。公司選任法人 股東改派代表人為董事後，不論時間長短，依上開規定，皆可隨時改派。」。
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指示用印後，毋庸填具用印申請書，即交由轉投資公司。因此，賴永 吉以太百公司董事長名義出具改派書，逕自解除章民強法人代表人董
指示用印後，毋庸填具用印申請書，即交由轉投資公司。因此，賴永 吉以太百公司董事長名義出具改派書，逕自解除章民強法人代表人董