第二章 中國大陸銀行理財業務中金融消費者保護的狀況
第一節 中國銀行體制建立與發展階段
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第一節 中國銀行體制建立與發展階段
第一項 改革體制促進了銀行業發展(1979 年改革開放至 1991 年) 1979 年 2 月，中國人民銀行提出了中國銀行體制改革方案。主 要有以下幾個方面，其一，為了加強外匯管理，建議成立國家外匯 管理總局，並將中國銀行從中國人民銀行分設出來，仍稱中國銀行
38；其二，1979 年 3 月 13 日，國務院同意並批准中國人民銀行《關 於改革中國銀行體制的請示報告》，使中國銀行從中國人民銀行分設 出來專司外匯業務，另外，於此同時設立國家外匯管理局。
1979 年 2 月 23 日，中共國務院發出《關於恢復中國農業銀行 的通知》中指出中國農業銀行作為國務院直屬機構，由中國人民銀 行代管，主要任務是統一管理農業資金，集中辦理農村信貸，領導 農村信用社發展農村金融事業39。中國農業銀行總行於 1979 年 3 月 30 日正式辦公。中國人民建設銀行是財政部下屬的一家國有獨資銀 行，負責管理和分配根據國家經濟計劃撥給建設項目和基礎建設相 關項目的政府資金。1979 年 8 月，國務院批准中國人民建設銀行從 財政部獨立出來，此後改稱中國建設銀行40。1983 年 9 月 17 日，國 務院指示成立中國工商銀行，承擔原來由人民銀行辦理的工商信貸 和儲蓄業務41。於是，中國工商銀行於 1984 年 1 月 1 日正式成立。
中國工商銀行的成立，標誌著中國人民銀行管轄下的四大專業銀行 體系的初步形成，由此基本完成了改革開放之初中國銀行體系的重 建。
1979 年中國開始進行改革開放到 1991 年這一階段是為適應中
38 中國銀行進行體制改革，國家外匯管理總局成立（1979 年－1980 年），財經網，2012 年 1 月 17 日。http://www.caijing.com.cn/2012-01-17/111627089.html，最後瀏覽日期：2016 年 6 月 1 日。
39 蘇懷平，由農業銀行四起三落看農村金融發展的曲折性，銀行家 2012 年 11 期。
40 中國建設銀行，飛躍式發展 戰略性改革—中國建設銀行 20 年發展改革成就斐然，中國金 融 1998 年第 80 期。
41 劉鴻儒，變革－中國金融體制發展六十年，中國金融出版社，2009 年 9 月，頁 97。
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國整體經濟體制改革對中國銀行系統的恢復和重建時期。此期間的 主要任務是改變中央銀行僅作為財政出納的金融角色，打破單一的 中央銀行體制，構建規範的雙層銀行體制，推行了央行和商業銀行 的分立。
1985 年開始也陸續發展外匯市場、拆借市場、國債市場、股票 與債券的次級市場。(1)拆借市場：同業拆借市場是中國最早也是規 模最大的一個貨幣市場，1984 年起步，1986 年在武漢、廣州、西 安、瀋陽等幾個大城市率先建立同業拆借。(2)票據市場：1985 年 在全國推行商業票據承兌貼現業務。(3)債券市場：1988 年，財政 部允許國庫券在全國 61 個城市分兩批試行流通和轉讓，奠定了國債 次級市場發展的基礎。此外，1991 年首次將市場機制引入國債一級 市場。(4)股票市場：在 80 年代農村改革的拉動下，城市的集體企 業和國營企業也開始向公眾公開發行股票籌集資金，創辦股份公 司。1982 年 11 月，深圳市寶安縣聯合投資公司在深圳首次公開發 行股票，自此，股份公司在北京、上海、深圳等地迅速發展。1986 年 9 月 26 日通過靜安證券部上市，開創了新中國股票交易歷史，也 促進了中國股份制的發展42。
1986 年起，深圳地區開始選擇少數企業進行股份制試驗，也有 個別企業試著發行股票。1987 年 5 月深圳發展銀行首次以自由認購 的形式，公開發售人民幣普通股，而後又三次增資發行。繼深圳發 展銀行之後，深圳萬科企業公司、金田實業股份有限公司、蛇口安 達運輸股份有限公司、原野實業股份有限公司四家企業，也在 1988 年至 1990 年相繼公開發行股票43。深圳證券交易所於 1989 年 11 月 15 日籌建，1990 年 12 月 1 日開始集中交易（試營業），各方資金湧 入深圳44。上海證券交易所於 1990 年 11 月 26 日由中國人民銀行總
42 六十年金融事業：金融市場在規範和創新中發展，中國經濟網，2009 年 8 月 24 日。
http://big5.ce.cn/gate/big5/finance.ce.cn/rolling/200908/24/t20090824_14891451.shtml，最後瀏覽 日期：2016 年 6 月 1 日。
43 劉鴻儒，突破－中國資本市場發展之路(上卷)，中國金融出版社，2008 年 12 月，頁 17。
44 陳美壽，深圳證券交易所：中國金融市場的一頭“牛”，深圳商報，2005 年 8 月 13 日。
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行批准成立，同年 12 月 19 日正式營業。1992 年春，鄧小平先生在 視察南方時說了一段相當著名的話。「證券、股票，這些東西究竟好 不好，有沒有危險，是不是資本主義獨有的東西，社會主義能不能 用？允許看，就要堅決的試，看對了，搞一兩年對了，放開；錯 了，糾正，關了就是了。關，也可以快關，也可以慢關。也可以留 一點尾巴。怕什麼，堅持這種態度就不要緊，就不會犯大錯誤45。」
這一次的重要談話，決定了中國資本市場的命運。
第二項 金融改革與開放國際化(1992 年至 2003 年)
一、中央銀行與監管制度的建立
關於目前中國監管制度的形成，始於 1992 年。中國在 1992 年 將證券市場監管職能從人民銀行分離出去，成立了中國證券監督管 理委員會(簡稱證監會)；1998 年再將保險業監管職能從人民銀行剝 離後，成立中國保險監督管理委員會(簡稱保監會)。形成由人民銀 行監管銀行業、證監會監管證券業和保監會監管保險業的分業監管 格局。2003 年中國亦成立了中國銀行監督管理委員會(簡稱銀監 會)，專司銀行業監管。2003 年 12 月 27 日第 10 屆全國人民代表大 會常務委員會第 6 次會議通過《中華人民共和國銀行業監督管理 法》。銀監會的監理對象是全國的「銀行業金融機構」，監理的範疇 及於「機構本身」和這些機構的「業務活動」46。由此，中國人民銀 行專注於貨幣政策的制定和執行，不再擔負金融監管職能。至此，
銀監會、證監會和保監會分業監管的金融監管框架最終確立。
1993 年 12 月 25 日，國務院發布《關於金融體制改革的決 定》，金融體制改革的目標是：建立在國務院領導下，獨立執行貨幣 政策的中央銀行宏觀調控體系；建立政策性金融與商業性金融分
45 鄧小平，《鄧小平文選》第三卷，人民出版社，2009 年 11 月 1 日，頁 409。
46 參《銀行業監督管理法》第 2 條規定。
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離，以國有商業銀行為主體、多種金融機構並存的金融組織體系；
建立統一開放、有序競爭、嚴格管理的金融市場體系。以此做為未 來幾年金融改革的藍本。
1993 年 2 月，中國人民銀行成立了《銀行法》起草小組，同時 成立《銀行法》起草顧問小組，並按照國際上的通行做法，決定分 別起草《中央銀行法》和《商業銀行法》47。1995 年 3 月 18 日，中 國第 8 屆全國人民代表大會第 3 次會議審議通過的《中國人民銀行 法》以立法形式確定人民銀行的央行職能。同時，開始逐步實施分 業監管體制。
1995 年《中國人民銀行法》的制訂，確立了中國人民銀行作為 大陸中央銀行的地位，並由中國人民銀行主管全國的金融(含銀行、
證券、保險)以及制定和執行貨幣政策。2003 年的修正，配合銀監 會、證監會與保監會的成立，把中國人民銀行原來對金融機構的監 理職權，轉交銀監會、證監會與保監會負責，而由中國人民銀行專 責扮演國家貨幣政策的角色48。
二、商業銀行的相關規範
1995 年 5 月 10 日，中國第 8 屆全國人民代表大會 13 次會議審 議通過的《商業銀行法》，第 1 條開宗明義說到其立法目的主要在 於：(1)保護商業銀行、存款人和其他客戶的合法權益；(2)規範商 業銀行的行為；(3)提高貸款資產質量；(4)加強監督管理，以保障 商業銀行的穩健運行，維護金融秩序，促進社會主義市場經濟的發 展。該法自《商業銀行法》1995 年 5 月 10 日通過訂立後，經過兩 次的修訂，2003 年 12 月 27 日大幅度的修改以及 2015 年 8 月 29 日 刪去第 39 條第 1 款第 2 項及刪去第 75 條第 3 項中的「存貸比例」
的限制，並自 2015 年 10 月 1 日起施行。
47 中國人民銀行條法司，我國《商業銀行法》出台紀實，新金融 1995 年第 7 期，頁 15。
48 簡永光、林明敏，中國大陸銀行業監理及相關法規，金融研訓院，2010 年 5 月，頁 45。
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在第 3 條中規範商業銀行可以經營的業務。最新的規定商業銀 行可以經營以下部分或者全部業務：（1）吸收公眾存款；（2）發放 短期、中期和長期貸款；（3）辦理國內外結算；（4）辦理票據承兌 與貼現；（5）發行金融債券；（6）代理發行、代理兌付、承銷政府 債券；（7）買賣政府債券、金融債券；（8）從事同業拆借；（9）買 賣、代理買賣外匯；（10）從事銀行卡業務；（11）提供信用證服務 及擔保；（12）代理收付款項及代理保險業務；（13）提供保管箱服 務；（14）經國務院銀行業監督管理機構批准的其他業務。商業銀行 經中國人民銀行批准，可以經營結匯、售匯業務。但是中國商業銀 行的資產管理比較狹隘，主要為各類貸款和有價證券投資業務。根 據分業經營的原則，銀行的投資業務主要來自於國債和金融債券等 有價證券投資業務。相較於國外銀行而言，中國銀行業的盈利能力 非常低49。
反觀台灣《銀行法》第 3 條規定銀行經營之業務總共有 22 項之 多，最主要的原因是台灣銀行業的跨售與整併狀況普遍，使得在台 灣營運的銀行能辦理的業務較中國更多且更為複雜，其中受託經理 信託資金、投資有價證券、直接投資生產事業、投資住宅建築及企 業建築、承銷及自營買賣或代客買賣有價證券、辦理債券發行之經 理及顧問事項、擔任股票及債券發行簽證人、受託經理各種財產、
辦理證券投資信託有關業務、買賣金塊、銀塊、金幣、銀幣及外國 貨幣等都為中國商業銀行無法經營的業務。此外，商業銀行、專業 銀行、信託投資公司50，均為台灣《銀行法》所規範的範圍，此法規 自然規範業務遠大於中國的「商業銀行」。
造成上述差異最主要原因係中國對於商業銀行業務範圍的限 制，規定商業銀行在中國境內不得從事信託投資和股票業務，不得
造成上述差異最主要原因係中國對於商業銀行業務範圍的限 制，規定商業銀行在中國境內不得從事信託投資和股票業務，不得