第二章 氣候變遷以及再生能源發展政策
第二節 排放權交易制度
國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
第二節 排放權交易制度
ETS 做為以市場為導向的政策工具，其概念為藉由發放可排放的額度來有 限度地使用環境資源56，一汙染者排放一單位的汙染物時，需繳交相對應的一 單位可排放額度。取得可排放額度的方式依據各國法規、各部門而有所差異，
可能透過拍賣（auction）、免費分配（free allocation）等方式57。受管制的污染 者取得可排放額度時，可選擇要使用或是與其他受管制的污染者交易58。
第一項 理論基礎
ETS 的理論基礎來自於三大類型，分別為：經濟效率（economic
efficiency）、私人財產權（private property rights）以及行政管理（command and control）。依據不同的理論基礎，在法律的設計將有所不同，以下簡述之59。
經濟效率理論係將ETS 理解為「解決外部性」問題，其認為外部性的產生 源於缺乏足夠的誘因促使污染者保護公共財60。施行ETS 係透過市場，將外部 性轉換為可交易的權利以避免發生不公平利用的情況，出價高者取得權利，而 促使污染者將外部性內部化61。
私人財產權理論則認為ETS 應解決的問題是：政府對於公共財的管制62， 而ETS 的角色係取代政府對於公共財的控制，透過將公共財私有化，持有者取 得權利，可基於自身利益來使用以及管理該公共財63。透過此種機制，持有權
56 Bernd Hansjürgens ed., Emissions Trading for Climate Policy: US and European Perspectives.
Cambridge: Cambridge University Press, 2005, 3.
57 Id.
58 Id.
59 Sanja Bogojevic, Emissions Trading Schemes: Markets, States and Law, Hart Publishing, 2013, 19.
60 Id. at 30.
61 Id.
62 Id. at 34.
63 Id. at 36.
‧ 國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
利者會避免做出壞決策，進而解決資源短缺並達到環境保護的效果64。
行政管理制度理論則認為大氣的過度使用源於對於汙染物直接管制的失 敗。在傳統上，直接管制被認為施加過多不可能達成的行政要求於中央政府，
在高度複雜且抽象的環境問題上，要求政府蒐集資料、設定標準、監控並執行 所有計畫細節65。行政管理制度理論希望透過改革現存的法律規範，型塑新型 的法律框架以解決新的規制挑戰，透過ETS 的市場建置來設定法律管制的框 架，提供彈性予所有參與者66。
在此三種理論基礎當中，政府所扮演的角色皆有所不同。在經濟效率理論 中，政府的角色係由其對於市場功能的影響以及市場交易的成本效益來決定，
在具有成本效益的情況下，介入市場交易；私人財產權理論中，政府的角色則 僅限於透過立法來建立並執行公共財的私人財產權制度；最後，行政管理制度 理論下的政府則負責創造並管理整個ETS 制度的施行67。
第二項 計畫類型
ETS 計畫係指以交易與排放溫室氣體權利有關的單位（units）或是額度
（credits）為目的的計畫68。一般而言，ETS 計畫會需要對受管制的污染者設定 一個目標（target）或是限制（limitation），並發放或是拍賣單位69。受管制的污 染者是否會購買排放單位或是實際減少溫室氣體的排放，則是取決於排放交易 市場當中每單位的價格70。
64 Id. at 36-37.
65 Id. at 40.
66 Id. at 42-43.
67 Id. at 43, 46.
68 Jurgen Lefevere, Greenhouse Gas Emissions Trading: A Background, Michel Bothe and Eckard Rehbinder (eds), Climate Change Policy (Eleven International Publishing, 2005), 104.
69 Felicity Deane, Emissions Trading and WTO Law: A Global Anlysis, EDWARD ELGAR, 2015, 14.
70 Id.
‧
量的允許核配額（allowances）72。該國設定的目標決定了在一定的時間內，核 配額的供給數量73。排放溫室氣體者每排放一噸的溫室氣體則必須擁有一單位另一種ETS 系統則為排放基準以及減量額度交易（baseline and credit），其 係提供誘因促使污染者從事減少溫室氣體排放量的計畫78。該計畫可以不同的 方式來設計，以因應不同的政策目標，包含：促進能源效率以及符合溫室氣體 排放減量的目標等79。在計畫當中建立一個可以衡量績效（performance）的排 放基準，區別現在以及未來的情境，並代表了在「不採取任何減量措施
71 Cap and Trade Basics, CENTER FOR CLIMATE AND ENERGY SOLUTIONS, https://www.c2es.org/content/cap-and-trade-basics/
72 Id.
73 Michael R. King, Overview of Carbon Markets and Emissions Trading: Lessons for Cnanda, BANK OF CANADA DISCUSSION PAPER 2008-1, Jan. 2008, 3,
https://www.bankofcanada.ca/wp-content/uploads/2010/01/dp08-1.pdf.
74 CENTER FOR CLIMATE AND ENERGY SOLUTIONS, supra note 71.
75 Id.
76 Id.
77 Gbenga Ibikunle & Andros Gregoriou, Carbon Markets: Microstruture, Pricing and Policy, PALGRAVE MACMILLAN, 2018, 17.
78 Coverage, Additionality and Baselines – Lessons from the Carbon Farming Initiative and other Schemes, CLIMATE CHANGE AUTHORITY OF AUSTRALIAN GOVERNMENT, April 2014, 15,
http://climatechangeauthority.gov.au/files/files/CCARRP/CCA_CFIStudyPublicReportChapter2.pdf
79 Id.
‧ 國
立 政 治 大 學
‧
N a tio na
l C h engchi U ni ve rs it y
（business-as-usual, BAU）」的情境下溫室氣體排放的層級，如果實際的溫室氣 體排放低於基準線，則基準線與實際減排量兩者間的差距，可以轉換為減量額 度（credit）80。除此之外，抵銷（offset）計畫則是能夠提供財務上的誘因（係 指減量額度）予減少溫室氣體排放的計畫，通常為自願性參與。抵銷的計畫通 常會輔以其他政策，以劃定出受管制的污染者，如：碳稅或是總量管制與交易 系統81。在這樣的情況下，抵銷計畫下受管制污染者能夠以較低的成本以達成 其義務，並促使更大範圍的部門別減排。部分的基準線以及減量額度計畫亦設 有機制以懲罰排放量超越基準線的污染者82。排放基準以及抵銷計畫兩類在學 說上的分類有所爭議，有學者將兩者分為不同類別，目前並無統一的分類，但 基於兩類計畫所具有以下兩個共同的特徵：一、對其參與者皆無管制上限，
二、可以進行的交易係由參與者本身的活動所產出83，故本文將兩者劃分為同 一種類，並一併介紹。
第三項 排放權交易單位
不論在何種市場當中，市場的中心皆是交易的物件84。為了交易該物件市 場才會存在，但物件在沒有市場的情況下依然可以存在85。在ETS 的市場當 中，市場的中心就是可交易的工具（tradable instrument），其代表了特定數量的 溫室氣體排放，這些可交易工具係為任何ETS 計畫當中重要的法律特徵。基 此，這些可交易工具的設計，對於整體排放交易計畫中的法律以及財務架構至 關重要86。
80 Id.
81 Id.
82 Id.
83 施文真，由交易單位之法律性質重新檢視 ETS 制度與 WTO 之關係，WTO、氣候變遷與能
源，元照出版公司，2013。
84 Felicity Deane, supra note 69, at 16.
85 Id.
86 Id.
‧
credits），在使用減量額度的 ETS 中，受管制的污染者有減少排放量的義務，排 放額度則表示其所減少的排放量，達成其對於溫室氣體排放所負有的責任，類‧
如前所述，REC 在各地區以不同名稱呈現，如：綠色標籤（Green Tag）、
綠色憑證（Green Certificate）、再生能源義務（Renewables Obligation, RO）
等，不論何種名稱，其皆能夠代表再生能源電力的產出99，亦能有可能作為再 生能源生產環境特性（environmental attributes）的宣稱100。推行REC 的目的係 為利用市場的力量來決定投資再生能源電廠所能得到的額外報酬101，因此，再
99 U.S. DEPARTMENT OF ENERGY'S OFFICE OF ENERGY EFFICIENCY AND RENEWABLE ENERGY, supra note 55.
100 Id. 對於 REC 是否具用於宣稱有環境效益於各地的定義不同，有美國的聯邦州即明確闡明
REC 不包含任何環境效益，如：堪薩斯州。其他的非環境特性則包含與生產有關的資訊，如：
使用的能源種類、地理位置等。See Jan Hamrin, REC Definitions and Tracking Mechanisms Used by State RPS Programs, CLEAN ENERGY STATES ALLIANCE, June 2014.
101 Kerri Brick & Martine Visser, Green Certificate Trading, Energy Research Centre, 22 Journal of Energy in Southern Africa (1),2011 , 1-16, 4.
102 Id.
103 Mitchell and Anderson, The implications of Tradable Green Certificates for the UK, (21) International Journal of Ambient Energy 3, 2000, 161-168, 162.