研究架構

本研究旨在探究高中公民與社會科教師對於CEE 理財教育課程綱要的重 要優先次序是否存有差異情形，並對於理財課程進行層級分析。因此根據研究 目的和參考相關文獻後擬定本研究之架構如圖3-1-1 所示並予以說明。

首先，以教師之性別、教學年資、年齡、任教地區、是否曾修習過理財教 育相關課程、理財知識興趣程度、投資理財實務經驗作為背景變項，並以上述 背景變項在理財教育課程綱要六大主題間進行差異性分析；其次，根據美國經 濟教育協會（CEE）理財教育課程綱要進行主題與標準分層，第一階層為六大 主題，第二階層則是六大主題下對十二年級所擬定之能力指標。

圖3-1-1 研究架構圖

而在理財教育課程綱要層級分析架構上，由於CEE 理財教育課程綱要是 以美國文化背景與相關規範設計而成，部分內容與臺灣現行體制不符，因此在 CEE 能力指標部分有所刪減，僅保留部分標準於本研究中進行探究，詳細內容 呈現如表3-1-1。除此之外，為方便問卷編排與填答者作答，則再次將刪減後 的能力指標文字精簡化，呈現如圖3-1-2，並以簡化後的標準文字作為後續探 討之基礎。

背景變項

教師個人背景

1. 性別 2. 教學年資 3. 年齡 4. 任教地區 5. 修習理財

相關課程 6. 理財知識

興趣程度 7. 投資理財

實務經驗

結果變項

t -test

ANOVA

理財教育課程之 六大主題

1. 賺取所得

2. 購買商品與服務 3. 儲蓄

4. 使用信貸 5. 金融投資 6. 保護與投保 AHP

表3-1-1

2. 當人們消費商品和服務時，他們的消費對他人有正面 和負面的影響。

3. 購買商品時，消費者可能會考慮產品的各個方面，包 括該產品的特色。對於能長期持續使用的商品，消費 者應考慮產品的耐用性和維護費用。

4. 消費者可能會受到商品價格展現方式的影響。

5. 人們在搜尋有關他們購買的商品或服務的資訊時，會 產生成本也同時獲益。收集資訊的數量多寡取決於訊 息的好處和成本。

6. 政府建立法律和機制向消費者提供有關購買商品或服 務的資訊，保護消費者免於受騙。

儲蓄 1. 人們在即時消費與為未來消費而儲蓄間做選擇。有些 人傾向急躁心態，選擇即時性消費而放棄為未來儲 蓄。

2. 通貨膨脹降低了貨幣的價值，包括儲蓄。考慮到通貨 膨脹的影響，由實質利率表示儲蓄的回報率。實質利 率的計算為名目利率減去通貨膨脹率。

3. 名目利率讓儲戶了解他們儲蓄或投資的金錢價值在未 來將如何增長；而實質利率則使儲戶得知他們儲蓄或 投資的購買力未來將如何增長。

4. 政府機構監督和管控金融機構，以幫助保護國家銀行 和金融體系的安全、完善與合法性。

使用信貸 1. 消費者可將信貸的年利率（APR）、初期費用的收取以 及延遲付款或漏掉付款時的追加費用進行信貸使用成

本的比較。

2. 貸款可以是無抵押品擔保或有抵押品擔保的。抵押品 是一種當借款人未能償還貸款時，可由貸款人出售以 收回全部或部分貸款的財產。因為有擔保的貸款被視 為擁有較低風險，貸款人收取的利率低於他們收取無 擔保之貸款。

3. 人們經常在購物時支付頭期款現金給賣家，以為了減 少借款所需的金額。貸款人認為有頭期款的貸款風險 較小，因為頭期款能立即給予借款人一些產權或所有 權。 因此，這些貸款可能會降低利率。

4. 貸款人在做出信貸決定時會部分根據消費者過去付款 歷史。信用局記錄借款人的信用和付款歷史，並將信 息放入貸款報告中提供給貸款人。

5. 未能償還貸款對借款人將造成影響重大的後果，例如 在信用報告中記上一筆負面紀錄、沒收財產（抵押 品）、扣押工資和未來將無法獲得貸款。

6. 償還債務有困難的消費者可以通過信貸諮詢服務尋求 幫助，也能直接和債權人溝通協商。

金融投資 1. 金融投資的真正回報是名目收益減去通貨膨脹率。

2. 金融市場的買家和賣家決定金融商品的價格，因而影 響這些資產的報酬率。

3. 投資風險較高的投資通常會有較低的市場價格，因而 報酬率高於其他投資。

4. 藉由風險分化投資不同類型的金融商品，能降低投資

風險。

5. 金融商品價格受到利率的影響。金融商品的價格同時 也受國內和國際經濟條件變化、貨幣政策和財政政策 的影響。

保護與投保 1. 人們根據接受風險的意願，以及他們的職業、生活方 式、年齡、經濟狀況與保險的價格，去選擇不同的承 保範圍。

2. 人們可能需要政府或者某些類型的合同（例如，住房 抵押貸款）去購買某些類型的保險。

3. 保險合約會增加潛在損失的機率或規模，因為保險會 導致人們面臨更多風險。保單中例如自付額和共付額 具成本分攤的功能，為鼓勵保險客戶採取措施去減少 損失的潛在規模（索賠）。

4. 人們能透過表現出擁有較低風險的行為來降低保費。

5. 健康保險提供資金支付生病時的醫療照護，也支付預 防性護理的費用。大型健康保險公司經常能與醫生、

醫院和其他醫療保健提供者協商，以為投保人獲得較 低的醫療照護價格。

6. 失能保險為提供資金來頂替當個人生病、受傷和無法 工作時的收入損失的所得保險。

理

5. 未能償還貸款對借款人將造成嚴重後果，如負面紀 錄、沒收財產等。

6. 還債有困難者可向信貸諮詢服務尋求幫助，同時應 知道有哪些保護他們的法律。

金融投資 1. 金融投資的真正報酬為名目收益減去通貨膨脹率。

2. 金融市場的買賣雙方決定金融商品的價格，因而影 響其報酬率。

3. 風險較高的投資其報酬率高於其他投資。

4. 金融商品藉由風險分散，能降低投資風險。

5. 金融商品價格受利率、國內外經濟條件變化、貨幣 和財政政策的影響。

6. 投資者應意識有不當選擇的傾向，如投資熟悉的金 融商品。

7. 若個人無完整的商品信息，政府應協助提供資訊。

保護與投保 1. 人們依接受風險的意願、職業、生活方式、年齡、

經濟狀況與保險價格，選擇不同投保範圍。

2. 人們可能被政府或契約（如住房抵押貸款）要求參 與某類保險。

3. 人們能藉低風險的行為來降低保費，如不吸菸者健 康保費較低。

4. 健康保險提供支付醫療照護與預防性護理的費用。

5. 失能保險提供預防個人生病、受傷和無法工作時的 收入損失。

6. 財產和意外保險支付被保險人的財產損失或身體損 傷。

圖3-1-2 層級分析研究架構圖（簡化為標準文字）