資產累積福利理論

由上節論述可知，獨立生活能力之建立與培養，將影響少年未來獨立生活的 適應狀況，因此，少年尚在接受安置服務時，機構工作人員應積極協助少年相關 獨立生活技能之養成，而「獨立生活第一桶金儲蓄計畫」便是藉由鼓勵少年儲蓄 藉以因應未來獨立生活之經濟需求，期待可協助少年在結束安置前，具備相關資 產。

「獨立生活第一桶金儲蓄計畫」在執行過程逐步導入資產累積福利理論的概 念，透過相對提撥儲蓄、教育訓練機制，協助安置機構少年於安置期間可累積金 融資產（現金存款）之有形資產，及人力資本（理財規劃、租屋技巧、就業技能 培養等）、個人內在資產等無形資產，其方案背後價值同樣在於鼓勵少年能自我 負責與獨立，逐步脫離社會福利體系之協助，促進其社會適應，以達到獨立生活 之目標。本節將就資產累積之資產定義與內涵，以及福利效應進行說明：

一、資產定義與內涵

美國學者 Michael Sherraden 於 1991 年提出資產累積福利（assets-based welfare theory）的理論，突破傳統社會福利政策著重於維持家庭所得收入來支應 日常生活所需之觀點，強調應以具有儲蓄性、投資性與動態性的資產累積政策，

協助低收入家庭回歸主流社會，成為具有生產力的公民（鄭麗珍，2007）。王篤 強（2006）認為資產形成（assets-building）是福利改革的新包裝，一改以往以所 得（income）、以消費為福利界定的政策思考，試著以弱勢族群透過個人資產累 積的過程，產生正向的福利效果，其意涵包含：鼓勵個人負責自立、避免福利依 賴、打破貧窮循環的意圖，同時也提供許多具體的辦法，促進個人社會參與。

Sherraden 認為家庭的經濟來源是多元化的，而個人所得收入僅是其中一 項，經濟狀況較佳的家庭，其財富所得乃是經過一段時間的儲蓄，再運用累積的 儲蓄所得，進行金融投資，例如：房地產、有價證券或其他商業投資，慢慢累積

成資產。以 Sherraden 的觀點來看，「所得」與「資產」並非截然的二分，所得可 累積形成資產，而資產於市場交換衍生現金所得，兩者息息相關（鄭麗珍，2007）。 Rank（2008）更進一步針對「所得」與「資產」定義其內涵：「所得」是流動的 資源，來自於個人的工作所得，或個人使用其資本能力所產生的獲益；「資產」 積成資產呢？個人資本能力的培養與建立是否也可歸類為資產呢？在 Sherraden 觀點中將資產區分為，有形資產以及無形資產兩種形式：「有形資產」（tangible assets）指個人可具體擁有或持有的財物，將來也可以在市場上進行交換，產生 可以消費的所得收入，亦可再細分為兩類型：一為金融性資產（financial assets）：

例如現金存款、利息、股票、金融證券…等流動性高的資產；另一為實質性資產

（physical assets）：例如房地產、生產工具（如機械、設備）、自然資源（油、礦 等）、專利權、版權等具有私有財產特色的資產（王篤強，2006；鄭麗珍，2007）。

「無形資產」（intangible assets）：意旨個人無法具體持有的物品，而是個人 所擁有且具價值的特殊品質(qualities)，其概念較難以具體市場價格說明，但若個

於都市貧困社區的資產累積—兩個創新方案的經驗一文中，所提及之內在資產，

內在資產主要是採借發展性資產觀點，於 1997 年由 Benson 等學者共同提出兒童 及少年的發展性資產概念，根據其研究，具備優質的發展性資產，可以幫助青少 年在學校生活與生命中獲致成功的機會，也可讓青少年遠離各類的危險行為。其 內容包括外在資產與內在資產，前者是指支持系統、賦權、界線與期望、建設性 運用時間。內在資產是指委身學習、正向的價值觀、社會能力、自我肯定。本文 將運用內在資產的觀念，藉以瞭解經歷安置服務少年參與服務方案後，對其所帶 來之影響，尤其是社會能力及自我肯定此二方面，藉由方案參與過程預備並學習 相關獨立生活能力，試圖減少少年結束安置後面對獨立生活的衝擊，並逐步提昇 少年內在自我價值感。

二、福利效應（welfare effects）

Sherraden（1991）於”Assets and the poor”一書中提及，資產對於社會、心理 及經濟此三面向可以產生許多效應，其認為透過資產累積福利措施的實行，可發 揮九項福利效果：（一）改善家庭所得穩定性；（二）資產可創造未來取向；（三）

刺激其他資產能力的發展；（四）使個人生涯發展更為聚焦及專業化；（五）提供 緊急預備金以因應未來風險；（六）增進個人效能；（七）增加社會影響力；（八）

提升政治參與；（九）增進福利的代間移轉。

Sherraden（1991）更進一步提出福利模式（models of welfare）的概念，透 過福利模式概念的闡述，提供福利動態的圖像，試圖解釋就業、家庭及政府，與 財務支持來源、財務支持型態、短期效應及長期效應之間的直線關係。在福利模 式中，提出兩種福利政策概念分別是：以「收入」與「資產」為基礎的福利模式。

其中運用「資產」為基礎的福利模式，低收入戶族群可逐步累積個人有形及 無形之資產，以期達到長期目標—脫離福利依賴，然而 Zhan 等學者（2004）研

究指出，資產累積相關福利措施的推展，也可能帶來負面的效果，如造成參與服

就 Sherraden 的理論觀點中，相關福利效應的產生，主要是針對有形資產，

然，CCSA「獨立生活第一桶金儲蓄計畫」中有關有形資產部分，僅指透過儲蓄 所累積的第一桶金，故本文所關注的除有形資產—第一桶金外，也欲了解少年在 儲蓄過程所衍生的無形資產及內在資產，對於少年在獨立生活過程中，所帶來的 相關效應進行相關研究與探討。

近年來國內外學者持續針對福利效應此部份議題進行後續追蹤與研究，而 Sherraden 於 2008 年也重新檢視資產累積所衍生的福利效應之內涵，並於＂Assets building and low-income families＂一書中再次探討資產與福利效應之間的關聯 性，文中指出現今之相關研究雖無法推論資產與福利效應之因果關係，但許多實 證研究結果仍表示，透過資產累積的過程的確可帶來相關的福利效應。

Sherraden（2008）重新檢視資產與福利效應之間的關係（如圖 4），將資產 區分為金融性資產（銀行存款、股票、紅利、退休金）及非金融性資產（房屋、

在此概念中，Sherraden 將資產累積所帶來的福利效應，與 CCSA「獨立生