第四章 研究結果分析
第二節 理財課程實施之概述
行動研究是一個執行、反省、再實施的循環，以下依時序概述四週共八堂 課的教學歷程，包括每一節課的學習目標、教學流程、教學者自省、再實施的 自省記錄，以及協同研究教師的評語和建議。
壹、第一節課
一、學習目標
（一） 知識與理解向度：
1. 能了解貨幣的功能。
2. 能了解「收入-儲蓄=支出」的概念。
3. 能分辨「需要」與「想要」的不同。
4. 能解釋公益在理財素養中的意義。
（二） 行為與技能向度：1.能養成記帳的習慣。
二、教學流程
（一） 理財教育課程簡介
（二） 正式進入課程，引起動機
研究者自行整理補充資料「2008 金融海嘯重大財經事件」，從歷史事件談本 次理財教育課程。教師連結金融海嘯與本次理財教育的各個主題內容，讓學生 了解本次課程的意義與實用性。
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（三） 主要內容
1. （課本）貨幣的四大功能 2. 「塑膠貨幣」與貨幣之異同 3. 「收入－儲蓄＝支出」的概念 4. 「需要」和「想要」的不同 5. 捐獻的意義
6. 活動說明：記帳活動講解
（四） 教師總結 三、教學者自省 a 班
（一） 課前有先跟該班其他任課老師確認過該班目前的學習狀況，得知班上 的學習風氣比高二時更為消極，而且高三目前是利用中午舉辦班際排球競 賽，今天的課又是在下午第一節，許多學生晚進教室，上課時睡眼惺忪。
（二） 一開始光是管理班上秩序就延宕了將近十五分鐘，所以本節課無法上 到預定進度，只好重新設計進度。
（三） 學生對記帳的活動感到無趣，研究者花了較多時間講解其重要性。
（四） 學生詢問「沒有零用錢、無消費該怎麼記錄？」研究者的回應是：如 此一來僅須記錄交通花費，登記悠遊卡儲值金額的變化。
四、再實施的自省記錄 b 班
（一） 在 b 班時變更了一些內容順序，流暢程度有提升，但還是占用了一些 下課時間。
（二） 原本預期會反應冷淡，結果學生的反應相當活潑。
五、協同研究教師的評語和建議
（一） a 班學生需要多一點時間管理；
（二） b 班的教學狀況有較為順暢；
（三） 與學生互動頗佳、生活化；
（四） 專有名詞較多、PPT 檔需要放大。
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貳、第二節課
一、學習目標
（一） 知識與理解向度：
1.能了解借貸的功能。
2.能了解商業銀行的簡單運作。
（二） 行為與技能向度：
1.能較理性地進行消費。
二、教學流程
（一） 引起動機 就學貸款說明 ppt。
（二） 主要內容 1. 就學貸款的介紹 2. 借貸的功能 3. 商業銀行的運作
4. 中央銀行的功能（協同研究教師要求增加）
（三） 教師總結 三、教學者自省 a 班
（一） 抽查學生記帳狀況後，發現班上只有不到十人按規定進行。其實從前 測時的學生基本資料分析就已經知道，班上有記帳習慣的學生微乎其微，
這樣的結果並不令研究者意外。
（二） 習慣要養成的確不易，所以研究者再次說明記帳的技巧，並且告知學 生，紀錄後的心得可以納入推甄申請大學時的備審資料，展現收支管理的 能力，為自己加分。
四、再實施的自省記錄 b 班
（一） 已使用突顯字體。
（二） 抽查學生記帳狀況，班上有將近十人按規定進行，給予學生鼓勵。
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（三） 電腦臨時出了狀況，無法成功使用 PPT，所以研究者先上課本的部分，
請協同研究教師幫忙重新設定電腦，還好中途電腦就恢復了。下課後進行 反思，認為融入式的教學還是需要有完整的紙本教材，除了以防萬一，教 學時也會較為順暢。
五、協同研究教師的評語和建議
（一） 需要和想要的差異、借貸的功能、（央行）準備的概念說明佳；
（二） 延宕滿足的例子說明建議多一些；
（三） 建議問答再多一點；
（四） 某些課本的觀念可以解釋地再深入一些；
（五） PPT 中的重要概念建議用紅體字凸顯，後方會較清楚。
参、第三節課
一、學習目標
（一） 知識與理解向度：
1. 能了解金融機構評估個人金融信用的原則。
2. 能分辨貸款的種類，以及利率高低的不同。
3. 能了解如何進行貸款前的評估。
（二） 態度與責任向度：
1. 能認同應為自己的金錢規劃負責任。
2. 能認同不輕率借款及準時還款的重要性。
二、教學流程
（一） 引起動機
教師對全班進行開放式的問答：
1. 比較下列兩者的信用高低：已婚 VS.未婚、女工 VS.貴婦、職業穩定的 員工 VS.中小企業主。
2. 債務也有分好壞，使用現金卡跟貸款買上班用的交通工具，哪個是正確 的借貸行為？
（二） 主要內容
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1. 個人金融信用評估：信用狀況、工作條件、財務狀況。
2. 不同貸款的風險與還款利率比較：信用卡循環利率>汽車貸款>房屋貸款，
因為將房屋作為抵押（銀行會鑑價）>就學貸款。
3. 還款規畫：每月還款金額占每月所得的比例應小於三分之一。
4. 活動說明：學生的財務規劃－研究者的築夢計畫
（三） 教師總結 三、教學者自省 b 班
（一） 講解就學貸款時，學生頗專心，會互相討論，推測是因為前測時已經 在問卷中附註公私立大學學費金額給學生參考，讓學生考慮自己未來是否 有可能要申請就學貸款。
（二） 下課後一個學生來問研究者，如果找到工作後把每個月的薪水都拿來 還就學貸款是否正確。研究者要求學生考量相當多的細節，包括：住家裡 或租房？家中的經濟狀況如何？是否需要給孝養金、給多少？自己的儲蓄 計畫為何、緊急預備金要準備多少？目前工作的穩定性高低？等等。這個 問題研究者會直接在下一個班上課時講解。
（三） 講解研究者的築夢計畫書時，應該增加具體的數字會比較好，在講解 過程中看的出來學生似懂非懂。（協同研究教師也建議研究者增加具體數 據。）
四、再實施的自省記錄 a 班
（一） 築夢計畫書中加入了具體的數字與計算過程，學生的理解狀況有比較 好。
（二） 一下課就有學生給研究者看他的築夢計畫書，原來他為了選擇科系，
早已經做了諸多調查，只是缺乏一個分析方法。該生趁研究者上課時完成 了一半的計畫內容，研究者也立刻給了他回饋和建議。
五、協同研究教師的評語和建議
（一） 房租與理財規劃的說明、信用評估的比較、信用評估的部分等，說明 佳；
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（二） 活動與準備大學備審資料結合，而且有用不同顏色標示重點，頗佳；
（三） 可以多舉一些與學生生活經驗相切合的例子；
（四） 研究者可以給學生多一些關於提升自我能力的「投資自己」的觀念，
例如提升語文能力、專業能力等等。
肆、第四節課
一、學習目標
（一） 知識與理解向度：
1. 能了解風險的種類。
2. 能計算投資報酬率。
（二） 態度與責任向度：
1. 能認同投資應有的原則與正確的態度。
2. 能體認、欣賞理財決策沒有唯一的正確答案，會依個人情況、偏好和價 值
觀而不同。
二、教學流程
（一） 引起動機
影片播放：財金智慧教育推廣協會「向夢想 Say"yes"」短片。
（二） 主要內容
1. 投資的原則與態度。
2. 投資前的評估：個人風險承受條件、財務目標的重要性、可投資時間的 長短。
3. 投資與投機的不同。
4. 風險與報酬（含投資報酬率計算）。
5. 資產的定義與類型－實體資產與金融資產。
（三） 教師總結 三、教學者自省 b 班
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（一） 影片有產生效果，學生上課較專心。
（二） 學生無法注意到影片的細節，下一堂課時可以先點學生、提問，要求 學生在播完後回答指定的問題，這樣應該能提升效果。
四、再實施的自省記錄 a 班
（一） 修正影片播放方式：
1. 點名上次抽查時未按規定進行記帳的三位學生；
2. 要求三位學生分別注意影片中的不同主角，並提出問題；
3. 播放財金智慧教育推廣協會「向夢想 Say"yes"」影片；
4. 要求三位學生回答問題或分享心得；
5. 連結上課重點，進入主要內容。
（二） 今天中午依然是班際盃排球比賽，所以上課時許多學生昏昏欲睡，導 致進度落後。研究者滿擔心 a 班的活動發表，所以一下課就招集了各組組 長，叮嚀組長要管理小組進度，有問題隨時向研究者報告 。
五、協同研究教師的評語和建議
（一） a 班：建議裁剪影片。b 班：影片播放改成先指定學生回答問題，頗佳；
（二） 以下觀念說明頗佳：投資知識與態度的重要性、金錢與人生價值的連 結、冒險心態的節制、現金流的觀念、ATM 使用與盜領的預防、股票與債 券的差異等等；
伍、第五節課
一、學習目標
（一） 知識與理解向度：
１.能了解基本的投資工具及其風險差異。
二、教學流程
（一） 引起動機
分享教師本身的投資經驗。
（二） 主要內容
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六種主要的金融資產類型：銀行存款、保險、債券、外匯、共同基金
（以上五種使用教師自編的「投資工具特色」整理講義）、股票（課本第八 課前半部）
三、教學者自省 a 班
（一） 學生對於投資工具的部分，表現出最大的學習動機。尤其講解股票市 場時，學生們比過去更認真。
（二） 該班的上課進度稍微延宕，研究者分析原因如下：
第一，前一節課的老師習慣延後下課，所以研究者每次上課時都需要 等待至少五分鐘，學生才能完全到齊。為了善加運用時間，研究者都在這 五分鐘內抽查學生記帳的狀況。
第二，協同研究教師希望研究者加強課本的內容，研究者同意，於是 花了多一點時間講解課本內容。
四、再實施的自省記錄 b 班
（一） 這次加強課本內容的說明，上起來也較為順手。
（二） 投資工具的部分依然是學生最感興趣的部分。
五、協同研究教師的評語和建議
（一） 以下概念的講解頗佳：連結高二經濟學的機會成本觀念、股票市場交 易額與泡沫經濟問題，新舊股買賣的差異；
（二） 應增加以下概念的說明：股價漲跌的原因、上市上櫃的定義、零股買 賣的優點（上課時僅提及缺點）。
（三） 以下觀念的說明應加強：外幣的風險、政府債務累積造成的公債風險
（三） 以下觀念的說明應加強：外幣的風險、政府債務累積造成的公債風險