第二節 研究方法與過程
本研究計畫以 我國退 休基金管理制 度為主 要研究範圍，擬採「 歸 納分析」以及「 深度 訪談」兩 種研究方法 進行研究。除蒐集國 外重要 相關文獻與各 國實施 經驗外、也會著重 探 討退休金制度 面及法 規面的 重要改革方向，整合 金融風暴後之 相關改 革趨勢，針對我 國主 要退休 基金管理制度 進行檢 討，找 出退休基 金管 理制度之潛在 問題。並採用 我國各基金之 營運實 際數據資料進 行分析 計算，再提出制 度 改 革與相 關配套措施建 議。
此外，更進 一步透過 深度訪談與焦 點座談 會方式訪問國 內具代 表 性之行政機關、退休 基金經理人、以 及專 家學者相關代 表共同 研析討 論，忠 實記錄並 彙整 各代表之相關 意見，研擬規劃未來 我國退 休基金 管理制度之具 體改革 政策與配套實 施方案，以做為政府之制 度 改革參 考 。
一 、深度 訪談進 行內容 如下〆
（ 一）、 議題 〆
我國各主 要退休 基金 (包含國民 年金、公保、勞保、勞退 新舊制及 退 撫 基金)現行 管理 機制及問題。
1、世 界先進國 家 退休基金管理 制度與 發展改革趨勢，包 括 組織管 理方式、基金 承保範 圍、投資與風 險管理 策略、 資訊透 明以及 品質監管模式 等制度 及政策層面值 得借鏡 之處 。
2、 未來改 進我 國退休基金管 理機制 之政策建議。
（二）、邀請名單〆邀請退休基金 相關領 域之監理委員 與學者 專家代 表如 下〆
1、 勞退新舊制 基金
時間〆 2010 年 9 月 15 日上午 9 時 30 分
受訪者 〆
（ 1） 、 勞 退基 金監理會〆黃 主任委 員肇熙 （ 2） 、 勞 退基 金監理會〆李 副主任 委員瑞珠 （ 3） 、 勞 退基 金監理會財務 管理組 〆游組長迺文 （ 4） 、 勞 退基 金監理會投資 管理組 〆蘇組長嘉華 2、 勞工保 險
時間〆 2010 年 9 月 16 日上 午 10 時 受訪者 〆
（ 1） 、 勞 工保 險局〆陳總經 理益民 （ 2） 、 勞 工保 險局〆段副總 經理繼 明 （ 3） 、 勞 工保 險局財務處〆 蔡經理 衷淳 3、 國民年 金
時間〆 2010 年 10 月 29 日 上午 11 時 30 分 受訪者 〆
（ 1） 、 國 民年 金監理會〆簡 主任委 員太郎 （ 2） 、 國 民年 金監理會〆溫 執行秘 書源興 （ 3） 、 國 民年 金監理會〆郭 副執行 秘書盈森 （ 4） 、 國 民年 金監理會〆詹 委員火 生
（ 5） 、 國 民年 金監理會財務 組〆陳 組長淑美 （ 6） 、 內 政部 社會司〆姚科 長惠文
4、 公務人員 保險 與退 休撫卹基 金 時間〆 2010 年 11 月 12 日 上午 10 時 受訪者 〆
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（ 1） 、 銓 敘部 〆張部長哲琛
（ 2） 、 銓 敘部 退撫司〆呂司 長明泰
（ 3） 、 退 撫基 金管理委員會 〆蔡副 主任委員豐清
（三）、各基金深度 訪談內容已彙 整至第 三章、我國退休 基金 現況與 主要運作問題 。詳細 訪談紀錄內容 請見附 錄。
二 、焦點 座談會 進行情 形如下 〆
（ 一）、 議題 〆
1、 我國退休基金 管理制 度及運作現況 問題探 討。
2、 世 界 先 進 國 家 退 休 基 金 管 理 制 度 與 發 展 改 革 趨 勢 ， 包 括 組 織 管 理 方 式 、 基 金 承 保 範 圍 、 投 資 與 風 險 管 理 策 略 、 資 訊 透 明 以及品質監管 模式等 制度及 政策層 面的分 析。
3、 檢討主要退休 基金 (包含國民年金、公保、勞保、勞退新舊制 及退 撫基金 )現 行管 理機制及問題 。
4、 研提改進我國 退休基 金管理機制之 政策建 議。
5、 如 何 提 升 我 國 主 要 退 休 基 金 之 行 政 管 理 績 效 （ 包 括 組 織 架 構、薪酬與誘 因機制 之建立）。
6、 如 何 提 升 我 國 主 要 退 休 基 金 之 投 資 策 略 與 績 效 （ 包 括 改 善 委 外 投 資 策 略 與 機 制 、 是 否 應 考 慮 投 資 另 類 投 資 、 公 共 基 礎 建 設或指數型投 資策略 及勞退新制開 放自選 帄臺及配套措 施）。
7、 如何改善我國 主要退 休基金之資產 負債缺 口。
（ 二）、 第一 次焦點 座談會〆
1、 時間〆 2011 年 1 月 27 日（四）、 下午 2 點
2、 地點 〆財團法 人保險 事業發展中心 第一 會議室 （臺北 市南 海路 3 號 6 樓）
3、 邀請與談貴賓 〆
（ 三）、 第二 次焦點 座談會〆
1、 時間 〆 2011 年 3 月 18 日（五）、 下午 3 點
2、地點〆臺灣金 融研訓院 菁英 廳 （ 臺北市中正區 羅斯福 路三段 62 號 6 樓）
3、 邀請與 談貴 賓〆
姓 名 單 位 /公 司 職 位 呂 明泰 銓 敘部退 撫 司 司 長
蔡 豐清 公務人員退撫 基金管 理委員會 副 主任委 員
陳 益民 勞 保局 總 經理
溫 源興 國民年金監理 會 執 行秘書 李 瑞珠 勞退基金監理 會 副 主任委 員 周 麗芳 政 治大學 研發長暨財政 系教授 余 雪明 銘傳大學法律 系 講 座教授
陳 登源 淡江大學管科 所 教 授 郝 充仁 淡江大學保險 系 副 教授 吳 家懷 公保監理委員 會 委 員 李 子恩 韜 睿 惠 悅 投 資 顧 問 臺 灣 投 資 顧 問
部
總經理暨首席 顧問
姓 名 單 位 /公 司 職 位 孫 碧霞 勞委會勞動條 件處 處 長
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（四）、兩場次焦點 座談會紀錄內 容，我 國退休基金現 況及問 題部分 已彙整至「第 三章 我 國退休基金現 況與主 要運作問題」 々外 國退休基金現 況、制 度、改革 等部分彙 整 至第四章、第五章 、 第六章及第七 章々相 關具體改革政 策與配 套實施則于第 八章 彙整 。詳細訪 談紀錄 內容請見附錄 。
三 、研究 限制
本研究乃 針對退 休基金之專業 管理部 分研究探討 ， 預期對 管理制 度、方式等提 出建言 。受本研究主 題之影 響，尚無法探 究勞資 雙方的 代表於退休基 金管理 中的互動與折 衝，亦 無納入勞工方 面之意 見 々另 外 ，稽核 部分 之相關 論述 因內部稽 核與外 部稽核牽涉到 政府基 金機密 問 題 ，因 此相 關資料 收集有所 限 制 ， 未來 相關研究可尌 此深入 探討，
以臻本研究領 域之完 善。
蔡 豐清 公務人員退撫 基金管 理委員會 副 主任委 員
段 繼明 勞 保局 副 總經理
黃 肇熙 勞退基金監理 會 主 任委員 許 崇源 政 治大學 會 計系教 授 成 之約 政 治大學 勞工研究所教 授 繆 震孙 淡 江大學 保 險系教 授 王 靜雈 花旗亞太區退 休基金 服務處 董 事總經 理
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