TBT 規範對貿易之發展與影響－以符合性評鑑程序為例

－以符合性評鑑程序為例

為保護國家安全、人類生命或健康、以及環境等理由，各國往 往規定本國製造及外國產品進口至本國市場銷售，需要通過本國所 制定的強制性檢驗規定，同時在產品進入市場前，必須透過「符合性 評鑑程序」(conformity assessment procedurals)確認產品之設計、功 能、製程等內容，符合該國技術性法規與標準之要求。各國此一政 策具有正當性，亦為 WTO 之「技術性貿易障礙協定」（TBT 協定）

所肯認。

然而，若從貿易自由化及便捷化角度觀察，各國對技術性法 規、標準、測試要求及驗證文件程序之訂定，縱然是基於保護國家 安全、人類生命或健康等理由，但相對的，由於各國可能有各自規 定，執行及落實方式亦可能有所不同，此等不一致性及不確定性，

可能導致額外增加的出口成本，甚至造成無法出口此等比關稅更為 嚴重的貿易障礙。換言之，此類法規、標準與程序之要求亦可能變 相成為一種保護措施，形成不合理的貿易障礙，進而導致廠商成本 之增加、提高產品技術要求，增加出口困難度等，最終達到限制產品 進口之結果。特別是中小企業將面臨更大困境，因為若從供應能力 與生產限制來看，產品的標準與技術性法規的符合需要長期性的投

資，而多數中小企業並無此種能力¹³⁸。

基此，為尋求保護消費者/環境及貿易自由化及便捷化間之平 衡，兼顧二者目標之達成，WTO/TBT 協定係主要透過如無歧視（國 民）待遇¹³⁹、「採用國際標準」¹⁴⁰以及「良好法規作業」（Good Regulatory Practices, 簡稱 GRP)準則等方式¹⁴¹，以確保各國之技術性 貿易措施不至於造成無謂或隱藏性的貿易障礙，同時調和各國技術 性法規、標準、測試要求與驗證文件程序之內涵，並以「必要性測 試」(necessity test)之概念¹⁴²，約束各國在研擬技術性法規及符合性評 鑑程序等規則時，必須考量是否有對貿易限制較低的替代方式，並 給予其他會員利用爭端解決機制，挑戰他國措施是否必要的空間。

固然以上各項 WTO/TBT 協定之規範，均可降低或消除技術性貿 易障礙，但對於以中小企業為主國家，例如我國，最能夠使企業(特        

138UNCTAD, supra note 37, at 32.

139TBT 協定第 5.1.1 條規定：「符合性評鑑程序之擬訂、採行及適用應給予來自其他會員境內之

（G/TBT/32）中，對於 GRP 會員同意以下之自願性例示清單(Indicative list )作為討論 GRP 之 原則：1. 透明化與公共諮商機制、2.政策選擇評估機制，包含諸如使用法規影響評估來評估

別是中小企業)直接受惠之措施，最主要將是符合性評鑑結果之相互 接受或承認。蓋當應受強制檢驗之產品出口到國外市場前，需要完 成之程序主要包含：（1）詳細瞭解進口國所適用之技術性法規與要 求；(2)透過進口國同意之評鑑方法，檢驗其產品是否符合進口國之 規定與標準；以及(3)將符合性評鑑合格之報告，轉換成符合性驗證 證書。而透過雙邊/區域之協定或進口國單方面承認或接受等機制，

使得出口業者在其本國的符合性評鑑結果，得以獲得進口國之承認 或接受，而無須重複（或減少）進行符合性評鑑程序之檢驗，不但可 降低業者在檢驗程序上因不瞭解法規、程序等規則造成的不確定 性，以及財務與時間成本支出，同時亦可縮短產品通關的手續。

此種安排對於特別是中小企業最顯著的原因，在於中小企業在 外國市場遭遇到各種貿易障礙問題，尤以符合性評鑑程序方面之障 礙問題為多，諸如遵守相關程序要求對時間與成本產生的不確定性 問題、複雜的程序規定導致廠商無法正確理解該國符合性評鑑程序 之要求¹⁴³。對於許多仰賴產品週轉率來維持現金流量及競爭力的中 小企業來說，前述不確定性問題都將導致額外的成本負擔。因此，

減少或撤除不必要、重複性的符合性評鑑程序，對於貿易往來相當 重要，特別是促進中小企業參與國際貿易活動之機會。

然而，由於符合性評鑑結果的接受或承認，涉及進口國及出口 國間對於檢驗制度、檢驗能力以及實施程序等關鍵問題的瞭解、互 信及持續之信賴性，而無法以強制性作法推動結果之接受或承認。

143中華經濟研究院 WTO 及 RTA 中心，專題研究「MRA 效益評估方法之研析－兼論兩岸洽簽 MRA 之可行性期末報告」，2009 年、專題研究「研析兩岸洽簽商品檢驗相互承認協定(MRA) 之效益分析期末報告」，2010 年，經濟部國貿局及外交部委託。

故 WTO/TBT 協定對於符合性評鑑程序之接受或承認，僅係採取鼓勵 性質，而非強制性之義務。例如 TBT 協定第 6.1 條即規定，各會員應 儘可能確保其他會員接受符合性評鑑程序所得之結果，縱使該等程 序異於會員本身之程序者亦同。但以該會員承認他會員之程序與其 固有之程序均足確保符合適用之技術性法規或標準者為限。各會員 承認，為達成滿意之共識，事先諮商確有必要。同時第 6.3 條亦鼓勵 會員在其他會員請求時，願意為達成相互承認彼此符合性評鑑程序 之結果之協定進行協商。

對此，WTO/TBT 協定僅鼓勵各國家相互間應針對接受符合性評 鑑結果之方法充分交換意見、分享經驗，藉以發展出接受符合性評 鑑結果之實踐，因而對於國際貿易活動之助益自然有限。在此一情 形下，為了加速推動彼此之貿易往來，晚近 FTA 於 TBT 專章規範除 了納入 WTO/TBT 基本精神之外，多透過簡化或調和彼此對於產品的 技術性法規、標準與符合性評鑑程序，促使雙方制度更朝向一致之 方向，達到降低彼此進出口之貿易障礙。此外，更重要的是，FTA 更著重於推動相互承認機制，特別是針對特定產品或多項產品為檢 測與驗證規範、相互承認、或是安排未來合作方向，以降低技術性 貿易障礙之門檻。

相較於 WTO，FTA/TBT 之所以較容易推動相互承認機制，主要 在於符合性評鑑結果之接受需要雙方或參與各方相互對彼此之制度 建立互信，而 FTA/TBT 因參與國家較少，制度接軌相對較不複雜，

故推動之進展較 WTO 更為迅速多元。