第五章 結論與建議
第二節 建議
理財教育的重要性不言而喻，但如何將理財教育的重要概念傳遞給學子，則 有賴課程內容設計以及教師功力。依據本研究歸納出的高中理財教育學科知識內 容、理財教育教師所應具備的學科知識以及高中個人理財教育教師準備之模式結 論，以下從高中個人理財教育課程設計、高中個人理財教育教師教學準備與理財 教育後續研究等面向提出建議，供我國師資培育機構、金管會、高中教師以及後 續研究者參考。
壹、高中個人理財教育課程設計方面 一、提出高中階段的理財教育學科知識內容
本研究以金管會「金融基礎教育學習架構」為雛形，並參考國內現行課程，
以及國外理財教育課程規劃，再經專家訪談與三次德懷術問卷所歸納之「理財教 育學科知識內容」及「理財教育教師所應具備的學科知識」，共 4 面向及 14 子題，
可謂為金管會「金融基礎教育學習架構」的修正版。在訪談與彙整德懷術專家問 卷資料過程中，發現學者專家們一致認為理財教育是必要且重要的，多數大學教 授們特別希望能增加理財教育學科知識的深度與廣度，他們認為高中生畢業後未 必會在大學就讀財經相關科系或選修相關課程，但理財知識卻是不論行業人人需 要；少數國小、國中、高中的現職教師則對學科知識內容的深度持保留態度，因 為現行課程中並未安排理財教育，若要以融入式課程教授該科，有限的時數限制 下，內容不宜過多過難，況且較艱深的內容可能同時增加學生與教師的負擔，甚 至降低學習與教學的動機。
二、推動個人理財教育必先規劃教師進修課程
根據本研究結果顯示，對學習理財教育有興趣的教師高達八成九，對於教授 理財教育有興趣的教師也達到 82.9％，顯示八成以上的教師都有意願或興趣教授 理財教育，而願意學習理財教育的教師更高達九成。48.3％的受測高中教師們認 為大學應該修 8 學分以上的相關學分，才能勝任高中理財教育教學，佔所有受測 者比例最高，其次為 6 學分者佔 28％。因而要推動理財教育，必須先有足夠的 師資，本研究中商學相關（包括經濟系）科系畢業的教師僅佔受測教師的 6％，
顯然規劃教師的理財課程是非常必要的，唯有合格適任的教師群才能培育具有理 財素養的高中學生。有志推動理財教育的單位，不論是教育部、金管會、師培機 構或是學科中心，絕不能忽略規劃教師理財教育相關課程這一環節。
三、十二年國民教育下的高中新課程規劃
根據本研究訪談或是德懷術問卷的結果，與會老師專家一致認同理財教育的 重要性，而經正式問卷調查後，又發現教師學習與教授理財教育的意願非常高；
由於在九五暫行課綱中公民與社會科必修課程規劃包含較多理財概念與內容，在 第四冊經濟與永續發展必修課程中第六課「總體經濟指標」、第七課「總體經濟 政策」、第八課「國際貿易與國際金融」以及選修下冊第八課「資產市場」皆與 理財概念相關；但是在九九正式課綱中，卻將這部分全部移到選修下冊第六課「貨 幣與銀行」、第七課「認識股票與股票市場」、第八課「物價與失業」，不但內容 縮減，而且高三選修課程也僅有社會組同學能夠學習，自然組同學完全學不到，
課程放在選修等於是剝奪自然組同學學習理財的權力，也喪失培育學子正確理財 知識以及觀念的機會。在 103 年教育部預計推動全面性的 12 年國民教育時，各 科課程綱要必須要重新設計，此時若能重新將理財教育的知識概念有系統的納入 經濟這一冊課綱中，不但可讓學子受惠，更可讓教師藉此機會更進一步了解理財 相關觀念。
貳、高中理財教育教師教學準備方面 一、進修課程設計需考慮教師需求
配合政府十二年國教的大方向，理財教育也是朝一貫延伸的教學目標由淺入 深規劃，對於一線從事理財教育的教師，理財教育的先備知識可能涉及投資學、
保險學、經濟學、會計學、財務金融各種課程中的一部份概念，若要讓教師如同 大學生般，全部鉅細靡遺的修完一門課，無疑增加教師沉重的負擔，甚至會削弱 其從事理財教育的動機；但，若僅針對高中理財教育授課內容而開設專門的準備 課程，不但可以事半功倍，教師亦能更有餘裕的進行教學，而非蠟燭兩頭燒。
本研究結果發現在「理財教育學科知識」構面中，以「信用與借貸」與「保 險與風險管理」兩層面對於「理財教育學科知識」的解釋度較高，因此推論高中 教師認為這兩變項較能代表「理財教育學科知識」，故教師理財課程的規劃應朝 先開設這兩類課程為主，同時搭配教材內容作加深加廣的課程設計，如此規劃方 向不但可提升教師學習誘因，也符合成本效益。總而言之，政府若要推動理財教 育，師資培育絕對是刻不容緩，並且應從現行教師覺得最需要的知識處規劃課程，
同時選擇對有意願從事理財教育課程教學的老師著手培育、鼓勵其參與研習，對
教師而言，學習理財教育的內容不但對學生有幫助，自己更將獲益匪淺。
二、培養與提升理財相關知能與興趣
本研究經 6 位專家深度訪談以及 22 位專家德懷術問卷調查得出高中學段「理 財教育學科知識」內容、教師應具備的學科知識，發現簡單財務規劃、信用評定 基礎、各種借款機構、銀行放款時考慮個人信用條件、投資報酬與風險資產負債 等財務規劃，上述這些金融知識是現行多數老師得分較低的，而知識具備的多寡 將影響教師「個人理財行為」以及「教學準備」，於公於私，提升自己的理財知 識對自己個人理財、理財教學、受教的學生都有助益。除此之外，在進行差異分 析時，學習理財興趣較高者，對於理財知識的掌握度、個人理財行為、教學專業 能力以及教學準備的表現也較好。所以，在大環境教師退休金所得替代率面臨修 正的情形下，若能培養教師們學習理財的興趣並提升其理財知識，也意味著提升 教師因應經濟環境不佳的應變能力，不但對教師個人擁有實質幫助，還可嘉惠學 子，甚至對國家而言也意義重大。
參、理財教育後續研究方面
一、「教學專業能力」、 「個人理財行為」及「理財教育教學準備」三 構面可以深度訪談與德懷術專家問卷方式延續本研究
在本研究高中理財教育教師教學準備之研究模式中，因為時間、人力的限制，
僅對其中「理財教育學科知識」構面做深度訪談以及德懷術專家問卷，因而該問 卷內容信效度表現最佳，其餘三構面乃以既有問卷作改編，僅取得專家效度，並 以預試問卷結果作修正，但若在時間精力許可下，後續研究者可以比照本研究對 於「理財教育學科知識」問卷的處理方式，在預試問卷前，增添兩個研究流程，
將使研究結果更具說服力。
二、教師「個人理財行為」與「教學準備」或「學科知識」的關係可
以進一步探究
由本研究結構方程式模型結果得知，教師「個人理財行為」對「教學準備」
的標準化路徑係數為 0.03，並且不顯著。因而教師「個人理財行為」對於「理財 教育教學準備」的影響微乎其微，幾可忽略不計。探究其原因，可能是教師個人 理財行為本就與其理財教育教學關聯度低，或者是目前高中並沒有正式理財教育 課程，教師所受到知識內化成行為，再進而影響教學的效果難以測量。不過，本 研究結果中，「理財教育學科知識」對於「個人理財行為」仍然有顯著正向的效 果，其標準化路徑係數為 0.26。在實施理財教育的若干時日後，有興趣的研究者 也許可以再度深入探究「個人理財行為」、「教學準備」與「學科知識」三個層面 間的關係，甚至繼續以跨理論模式為起點，觀察教師可能的自我改變，嘗試再進 一步分析「理財教育學科知識」與「教學專業能力」對教師個人理財行為的影響，
以及教師的個人理財行為與教師教學準備之關係。畢竟，理財教育的目的不只希 望人們能具備相關的理財知識，同時也希望可以改變人們的理財行為。
三、以課程規劃針對學生現行理財教育知識能力部分做探究
本研究結論所得的「高中理財教育學科知識內容」，若能設計成問卷題目，讓學生在教學前、後施測比對，應更能檢驗此知識內容規劃的適切性；實驗研究 的部分，金管會推動的金融教育已經有在部分學校試點，但相關成果可能還需進 一步驗證。
四、研究對象可擴及其他階段教師或他科教師
理財教育並不是只有在高中階段才出現，國小、國中甚至成人階段也都有理 財教育，本研究因只針對高中教師，並且受測對象僅止於高中公民與社會教師，
因而若能將本研究模式對其他學段教師以及其他科教師進行測試，就能將研究所 得結論推論進一步擴大，另外，尚可藉由本研究之理論模式，對於其他學段教師 或不同科教師進行探究，以進一步瞭解其差異。
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