理財教育與相關研究

本節透過說明關於特定人口群體之理財教育的重要性、影響理財教育的相關 因素，以及瞭解臺灣理財教育之發展，特別是新移民女性的理財教育相關方案，

以助於瞭解本研究新移民女性參與理財教育課程之學習經驗。

壹、特定人口群體理財教育的重要性與相關因素

根據經濟合作暨開發組織（OECD）於 2005 年出版之「理財素養的提升：

議題與政策之分析（Improving Financial Literacy：Analysis of Issues and Policies）」

理財教育國際研究報告中指出，隨著理財商品數量的增加、金融市場與理財商品 的複雜化、嬰兒潮與平均壽命的增加、退休制度的改變、理財素養的低落，人們 的理財責任與理財規劃日益重要，透過理財教育的實施，使人們得具備基本的理 財素養以因應未來發展（OECD, 2005）。特別是對於弱勢背景的個人、理財素養 較低的低收入族群或少數族群而言，理財教育的學習是避免發生金融排除問題的 可行方法，得以增加其理財知識、培養理財能力（MCEECDYA, 2011:7），以及 提高理財服務和理財機構可近性（Johnson & Sherraden, 2007: 122）。

國外關於理財教育的方案，多數文獻聚焦於中產階級或高收入族群，部分研 究則重視特定群體對象之理財教育（Chang & Lyons, 2008; Vitt et al., 2000）。其中，

Vitt 等人（2000）的研究檢視了大量且多元的理財教育方案，以非正規教育之比 例最高，包含職場、宗教團體、社區大學與社區組織、網路、合作推廣服務等 90 個組織，有的以傳統教室的授課方式，有的以一對一的面訪方式，對象涉及 拉丁裔人、非洲裔美國人、身心障礙者、移民者與高齡者，這些對象的需求包含 健康照護的財務管理、理財的教育、房屋抵押與貸款、信用與債務、退休基金與 投資等。後續的研究中，闡述了對於欠缺理財服務的群體，從與宗教、社區相關 的組織方案中獲益最多，提升了他們的生活舒適程度，並促使其有動機與期望改 變其行為（Vitt, Reichbach, Kent & Siegenthaler, 2005）。

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相關研究則指出個人的理財行為決定是由多種因素所造就的，多數的理財教 育方案結果僅顯示能夠幫助學習者具備立即性的、短期的目標與行為（Lyons, Chang & Scherpf, 2006），但理財教育本身仍然很難改變學習者的理財環境，且相 較於課堂上的學習，在現實面的理財困境之下，人們才更有可能發生理財行為的 改變（Lyons & Neelakantan, 2008）。正如 Klein（2007）所提及的：「理財教育、

知識與行為間的關係，沒有足夠的變化空間使參與者討論關於人們所作的理財選 擇，以及為何選擇的原因，使得理財教育之成效並非總能轉化成行為的改變」， 其可能的原因為許多理財教育方案之教學者使用標準化的理財課綱，且過於著重 在傳遞性的理財資訊，而忽略與該理財主題相關的教學策略，以及學習對象的背 景與獨特性（Taylor, Tisdell & Sprow, 2012）。此論述也呼應 Vitt 等人（2000, 2005）

指出理財教育應回應學習者所處的社會經濟與文化背景，包含性別、文化、宗教 信仰，或是特定領域的理財諮詢，以更深入瞭解對象所需的教育及服務內容。

首先，在性別部分，男性參與理財教育的可能性較高，並較善用理財資訊，

女性則對於管理金錢較沒有信心，也較不會尋求理財教育（Lusardi & Mitchell, 2008）。此外，女性有理財的偏好與對應的學習需求，如女性在理財投資方面，

傾向於向特定的理財專家學習，以及與他人一起進行投資理財等理財偏好（Loibl

& Hira 2007）。根據 Jarecke、Taylor 與 Hira（2009）以理財教育方案作跨個案研 究分析指出，儘管每個方案的教學理論不盡相同，但仍就能以其相似處瞭解女性 理財教育的實施現況，包含四點：第一，女性增能，以期幫助女性學習者掌控自 己的財務、協助女性對於未來的生活階段作準備；第二，補充學習者理財知識的 不足、提供不分性別的理財訊息，以協助女性學習者瞭解市場；第三，建立一個 有助於女性學習需求的環境：重視關係、提供分享機會、鼓勵性別排他；第四，

激發女性學習者融入學習的經驗，使學習者將理財知識應用於日常生活之中。

其次，在經濟部分，Klein（2007）的研究以一個低收入個案所面臨的生活 處境為例，指出所要關心的並非個案做決策的技能，而是幫助個案在成為中產所 得收入群體的過程中，提供所欠缺的資源，並強調個人因素與行為對於理財決策

所扮演的角色。

最後，在文化部分，理財教育也應考慮到成人學習者的理財行為會受到成人 學習者的文化背景與價值觀之影響（Vitt, 2009）。如 Spader、Ratcliffe、Montoya 與 Skillern（2009）指出針對說西班牙語的人口群，採用在西班牙語的電視頻道 中建立理財節目等新興的理財教育形式，以接近其生活圈傳遞理財訊息。

從上述瞭解理財教育之成效並非必定促使學習者的行為改變，但理財教育的 意義主要仍是建立在傳遞正向的金錢態度，以創造影響學習者行為改變的可能性。

而理財教育的提供者與教學者在面對不同的成人群體對象時，其課程設計、規劃 與教學實踐，也應考量到成人學習者的背景，包含性別、經濟狀況、宗教信仰等。

成人學習者的經濟狀況可能會連帶影響理財行為的表現，特別是成人女性學習者 的內外在因素更會反映在理財學習上，因此以成人女性為主要對象的理財教育，

更要重視與學習者間的互動、關係建立、理財行為的偏好等學習需求。

貳、臺灣理財教育之推動與發展

一、正規學校與社會場域的理財教育

由於不當理財帶來的卡奴事件或卡債問題等連串效應，臺灣政府亦體認到理 財教育的重要性。「行政院金融監督管理委員會」（簡稱「金管會」）為理財教育 政策的主管機關，於 2005 年將「加強消費者與投資人金融教育與保護」列為年 度施政目標之一，擬定「金融知識普及計畫」，結合各部會及附屬單位，共同實 施金融知識普及工作（粘健春，2009）。

金管會現行推動的理財教育可分為學校教育與社會大眾兩個面向。首先，在 學校教育的部分，著重在推動兒童與青少年的理財教育，這是因為雙薪家庭比例 提高、家庭所得的增加、以及生育率下降使得子女零用錢的金額增加，再加上父 母工作忙碌、開放的子女教養方式等因素，兒童自主權顯著提高，常隨性地、不 合理地使用金錢，更產生青少年金錢犯罪等問題（黃美筠，2008）。因此兒童及

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青少年而言是迫切需要學習理財教育的對象，若能愈早實施，將可使兒童從小養 成正確的金錢觀念或理財理念，以減少問題事件，以及成人後為修正錯誤理財所 付出的成本（黃富櫻，2007）。然而理財知識並沒有納入正規的學校教育體系之 中，因此為了將金融知識納入學校課程，金管會近年與教育部、臺灣金融研訓院、

中華民國財金智慧教育推廣協會合作開發國小至高中職之「校園金融知識基礎教 材」，逐步深化校園金融知識的推動。相關研究亦強調需重視理財教育對學生未 來生活的重要性，建議將理財教育納入課程綱要之中，或是針對不同的學習領域 特性設計適合融入的理財教育課程（黃美筠、紀博棟、黃劍華，2010；黃美筠、

賴韋達、呂啟民，2013）。

其次，在社會大眾的部分是進行一種廣義的理財教育，針對的是社會大眾的 理財教育普及化，而非學校課堂裡的學生。根據金管會第一期（95 至 97 年）與 第二期（98 至 100 年）「金融知識普及三年推動計畫」發展情況，已結合金管 會下轄機關、金融周邊單位、金融機構、公益團體及志工等社會資源，透過講座、

座談會、電視媒體、網站、理財營等所推展的各項的教育宣導方式，進行金融知 識、金融消費者保護及金融政策宣導，落實不同年齡層族群教育宣導，讓各行各 業及不同年齡層的群體皆能學習基本金融知識（粘健春，2009）。透過金融知識 普及工作，除了提升金融產業專業人員知能，同時讓消費者可以認識金融商品、

瞭解金融環境的運作，進而保護自身權益，有助於減少金融消費的爭議與詐騙事 件，促進社會和諧互動與金融產業發展。

上述說明金管會所推動的理財教育，確實含括了學校教育與社會教育，致力 於金融知識的普及化。更重要的是，所謂的一般大眾，其所隸屬的不同群體、職 業、生活狀況，都會對應不同的理財行為、理財態度與理財學習需求，因此需要 更清楚地區分特定的學習對象，特別是前述所提及之較有可能發生金融排除的族 群。因此新移民及其家庭而言也需要符合其需求的理財教育，除了學習理財知識、

技能與態度，更需要瞭解臺灣的金融環境運作，提高理財機構的可近性，熟悉理 財服務與商品，以因應可能產生的金融排除循環等種種問題。

二、新移民的理財教育

關於新移民族群的理財教育，目前國內已有相關單位著手提供課程，協助其 學習做好家庭經濟與財務資源的規劃與管理。國泰人壽慈善基金會為協助新移民 在台順利適應在台生活推動之臺灣新移民關懷計畫，於 2012 年與台北市賽珍珠 基金會合作策劃「新移民家庭理財暨居家安全課程」，導入生活中財務管理的基 礎觀念、認識保險與信用卡、練習解決財務決策問題等內容，以培養新移民之生 活實用金錢觀；2013 年也與牧德關懷協會、疼厝邊全人關顧協會合辦，將理財 課程觸及至桃園縣、台南市等地區（國泰慈善基金會，2015）。臺北市新移民婦

關於新移民族群的理財教育，目前國內已有相關單位著手提供課程，協助其 學習做好家庭經濟與財務資源的規劃與管理。國泰人壽慈善基金會為協助新移民 在台順利適應在台生活推動之臺灣新移民關懷計畫，於 2012 年與台北市賽珍珠 基金會合作策劃「新移民家庭理財暨居家安全課程」，導入生活中財務管理的基 礎觀念、認識保險與信用卡、練習解決財務決策問題等內容，以培養新移民之生 活實用金錢觀；2013 年也與牧德關懷協會、疼厝邊全人關顧協會合辦，將理財 課程觸及至桃園縣、台南市等地區（國泰慈善基金會，2015）。臺北市新移民婦