第一章 緒 論
第一節 研究背景與動機
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第一章 緒 論
本研究旨在探究國小教師運用教學資源網站在理財教育的狀況，本章 首先敘述本研究的研究背景與動機，接著說明本研究所希望達成的目的，
再者是提出本研究所欲探究的問題﹔最後則是針對關鍵名詞提出操作性 的定義。
第一節 研究背景與動機
在臺灣，理財教育長久以來不受重視，當國外理財教育的風潮漫延台 灣之後，行政院金融監督管理委員會(以下簡稱金管會)於 2005 年 4 月經 過行政院院會同意通過「金融知識普及計畫」，並具體擬定「金融知識普 及三年推動計畫」，從 2006 年到 2008 年三年的時間具體落實此計畫，透 過各級學校、各種活動推廣理財知識，推動將理財教育納入各級學校課程。
2009 年教育部也提出在 2011 年實施的「97 年國民中小學九年一貫課程綱 要」中，將原有的理財教育能力指標中的「儲蓄」改為「理財」，強調理 財課程納入國中小教育課程綱要以符合現代經濟知識的觀念，並決定在 2014 年國中基測內容加考理財知識。因此，在 100 年開始實施的「97 年 國民中小學九年一貫課程綱要-社會學習領域」中，第七主題軸生產、分 配與消費已明列國小學生應習得與理財有關的能力指標，並在三到六年級 的社會課程中融入教學，至今已實施了二年。推行至今，現處於第三期程 之「金融知識普及計畫」2012 年至 2014 年的推行階段，教育部日前函知 所轄國民中小學校參考「金融基礎教育學習架構」，據以規劃、實施國小 至國中階段金融基礎教育學習內容。
自 2008 年 9 月 15 日全球金融風暴席捲全球迄今已近五年，全球經濟 遭受 80 年代以來最為嚴重的衝擊。美國從次級房貸風暴，擴展到不良債 權拖垮銀行，使得美國金融體系幾近崩潰，金融危機像骨牌一般迅速地從 美國延伸至歐洲，再影響到亞洲及全球，市場信心動搖，全球經濟動盪不 安，因此全世界經濟預測機構紛紛指出全球正面臨第二次世界大戰以來最 嚴重的衰退，並隨著每一次更新預測，全球、各區域及各國的預測都持續 大幅調降中。(譚瑾瑜，2009)。
面對這樣的經濟衰退，2012 年 9 月以來，先有歐洲中央銀行開口承諾 無限制收購歐洲公債；以及其後由美國聯邦理事會所決議的第三次量化寬 鬆政策（QE3），預計每個月將購買四百億美金的房產金融商品，想藉著 再一次的量化寬鬆來振興經濟，並降低失業率。面臨此一緊急變動下，香
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港金融管理局的總裁陳德霖即一針見血指出，此舉將使全球零利率及流動 性過當的現象持續更久；特別是對於在金融風暴中受創較輕的亞洲經濟體，
將會被波及而產生通貨膨漲及資產泡沫化的雙重壓力。(轉引自盧信昌，
2012)
對臺灣而言，美國聯邦理事會所決議的第三次量化寬鬆政策使得國際 資金增加，會造成國際原物料價格的上漲，臺灣一向在生活中仰賴各種進 口物資，從麵粉到原油，如此一來物價飛漲的情況更是雪上加霜。在此通 貨膨漲的侵蝕下，把錢存在銀行的實質報酬率幾乎為零，甚至為負數。對 於民眾來說，國際投資情況不明，長期的低利環境也使得過多的資金流入 不動產市場，造成不動產價格飊漲。過高的生活成本，平均壽命的延長以 及對未來的經濟環境的憂慮增加民眾理財的難度。舉債惡夢再現，截至 2012 年 3 月底止，金管會銀行局統計，計有十八家金融機構辦理現金卡業 務，已動用額度卡數約 65 萬 2 千張，整體現金卡放款餘額（含催收款）
約新台幣 393 億元，欠款的卡奴估計約 92 萬人，平均每人欠款六十萬元，
每個月約五萬人因債務協商失敗而使信用破產。臺灣地區曾於 2005、2006 年間發生卡債風暴，多家金融機構受到波及，損失慘重，應引以為鑑。(轉 引自李沃牆、 陳冠穎，2012)。
目前全球經濟發展遲緩，臺灣亦無法置身度外。主計處八度更新 2012 年全年經濟成長率（ＧＤＰ年增率），從七月底的 2.08％，下修 0.42 個 百分點，來到 1.66％，經濟成長衰退；台灣失業率 4.21%是亞洲四小龍之 中最高的；根據行政院主計處調查，三十歲以下的年輕人有 63%月薪不到 台幣三萬塊，二十至二十四歲平均月薪僅 2.2 萬元，成為名副其實的「二 十二 K」，實質薪資所得甚至還倒退十四年；在低薪資、高物價的惡劣經濟 環境，使得愈來愈多的年輕人淪為「新貧族」。(鄭琪芳，2012)
因應全球經濟情勢的變異，前聯邦準備會主席 Greenspan(2003)特別 強調提升中小學階段的基本理財教育，能夠為培養理財素養奠定基礎，尤 其是開始學習的階段應該愈早愈好，可以幫助年輕人避免花費數年時間彌 補曾經犯下的理財錯誤決策。
美國民間很早就注重國民理財素養的提昇，成立於 1949 年的國家經 濟教育委員會(The National Council on Economic Education ,NCEE ) 是從事經濟教育最重要的機構。1995 年由民間設立的「個人理財素養聯盟」
(The Jump$tart Coalition for Personal Financial Literacy)鑑於當 時高中畢業的學生普遍缺乏個人理財的技能，於 1998 年集合來自教育界、
政府和金融服務的 20 位專家共同發展最初的理財教育標準，來確保個人 獲得基本的理財知能。
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美國紐約州立大學布法羅學院院長 Mandell 也於 1998 年發表的(Our Vulnerable Youth: The Financial Literacy of American 12th Graders) 一文中提及，個人為了終身的財務安全，必須累積足夠的理財素養，使其 能有效的管理自身的財務資源，並強調理財教育為提昇理財素養的重要途 徑。民間的積極推動促成美國政府於 2002 年 5 月成立財政部理財教育辦 公 室 (The Department of the Treasury`s Office of Financial Education ,OFE)作為推動美國人民理財素養的主力部門。
英國是最早訂定出理財教育國家級指導方針的國家。早在 2000 年英 格蘭教育與職業部（Department for Education and Employment,DfEE）
出版了一個為個人、社會、健康教育及公民的全國課程架構，作為新的國 家課程發展的一部分，針對理財素養的部分在 7 月出版的《學校理財素養 教 育 指 導 》 (Financial Capability through Personal Financial Education)一書，作為學校實施理財教育的指導概要。
就連鄰近的亞洲國家日本因受到 1990 年初爆發的泡沫化經濟風暴，
體驗到國民理財素養不足所衍生出的經濟問題，日本金融審議委員會便責 成金融宣導中央委員會於 2001 年公布的「以年齡層分類，增進對金融瞭 解之課程」中，定出國民應學習的理財概念和能力指標。(轉引自黃劍華，
2009)由以上的敍述我們可以得知許多國家早已認識理財教育的重要且透 過學校的課程推展理財教育來提昇民眾的理財素養，希望幫助民眾建構足 夠的理財素養來確保安定的生活。
加拿大學者 Orton(2007)從美國、英國、澳洲、加拿大和經濟合作暨 開發組織( Organization for Economic Cooperation and Development，
OECD)的研究報告中歸納理財素養益發重要的原因：
1.人口結構的轉變：例如少子化的現象，讓未來的勞動力不足，無法負擔 上一代退休後的支出；醫藥的發達平均壽命的延長，使得人們要工作更 久來存退休金。
2.金融市場的複雜度提高：因為資訊科技的興盛，金融市場的創新，使得 金融商品的多樣性、複雜度和可及性增加，人們需要更高的理財素養來 分辨金融商品做正確的抉擇。
3.個人負債持續增加而儲蓄減少：個人的負債因為舉債來消費、或使用信 用卡循環利息來購物或房屋貸款而增加，而個人的收入來源因為薪資的 停滯和高漲的物價可儲蓄的金額減少，如何運用理財策略來開源節流更 顯重要。
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4.雇傭關係和退休制度的改變：長期的景氣低迷，企業主為節省人事成本，
增加使用短期的約聘雇人員，人們不易取得長期穩定的工作機會，也使 得收入不穩定，理財計畫的難度增加。退休制度的改變，所得替代率的 下降，使得人們退休準備更不易達成，這也需要提早從事理財規劃來因 應。
這些都和當前台灣民眾所面臨的理財困境不謀而合，唯有透過有效的 理財教育提昇國民的理財素養，才有助於台灣人民生活的財務健全，生活 安定、社會穩定和諧及經濟發展。
但我國學校實施理財教育遭遇若干困難。在探究國小教師的師資來源 和養成的過程後，發現國小老師在任教前，並沒有強制要求要修習經濟、
財務管理等相關理財方面的課程。2009 年黃劍華的博士論文中調查發現大 多數的國小教師具有理財教育的教學經驗（67.5﹪），但大多數的教師卻 沒有修習過理財教育的相關課程（67.8﹪），此一現象容易造成教導內容 的缺漏、似是而非，甚至教導了錯誤的觀念而不自知，使得理財教育的成 效無法提昇，也枉費了教師教導理財教育的苦心。(黃劍華，2009)
劉慧芬在 2009 年發表的「台北市國民小學教師理財素養與理財教育 認知之相關研究」論文中也指出：國小教師對理財教育的能力指標了解程 度大致良好，但是教師的實踐程度有偏低的傾向。原因可能因為教師對教 科書的肯定度不高，如徐秋婷(2004)的研究顯示，任教社會科的國小教師 對目前使用的社會科教科書內容肯定度未達滿意程度，以致於教師實踐情 況不佳，並建議政府應積極推動國小理財教育課程，將教材做有系統的規 劃，除了設計充足、多元完整的教材外，還應包括補充教材和教學媒體，
架設理財教育的相關網站等，以有效提昇理財教育的教學成效。(劉慧芬，
2009)
網際網路的發達、資訊量的快速增加，對於學校的教學活動產生重大 的影響。數位化教學資源的發展，有愈來愈多的老師將網際網路適合教學 的資源與實際的教學活動結合。資訊融入的優點在於教師可以運用更多不
網際網路的發達、資訊量的快速增加，對於學校的教學活動產生重大 的影響。數位化教學資源的發展，有愈來愈多的老師將網際網路適合教學 的資源與實際的教學活動結合。資訊融入的優點在於教師可以運用更多不