農業科技整廠輸出之可行性分析 - 政大學術集成

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(1) . . 農業科技整廠輸出之可行性分析 The Research on Agriculture Technology with Turnkey Project as the Business Model. . . 指導教授：劉江彬教授、徐小波教授研究生 : 詹淑珠撰中華民國九十九年六月 . . .

(2) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 摘要. 謝辭終於完成了兩年的學業，拿到了碩士學位！在這兩年期間經歷了許多、體驗了許多，也不時地在挑戰自己的極限，總算是完成了自己給自己的階段性任務。感謝我的兩位指導教授，劉江彬教授與徐小波教授，時時不吝於分享精闢的見解，亦提供相關的研究計畫的參與機會，啟發我對於台灣農業科技發展之關心、興趣與諸多想法，也因為有您們在論文的撰寫過程中的耐心教誨與指導，始有本論文之產生；此外，也感謝陳桂恒教授與湯竣鈞博士在口試中提供的建議與開放的思考方向，讓論文的內容更為充實、宏觀而完整。同時，更加特別感謝中華海洋生技股份有限公司同意成為個案研究對象並接受訪談，說明台灣的農業科技的確不是只有賣產品一條路可行；此外，也特別感謝武仁學長及馮志峰學長，在我論文題目仍猶豫不定之時，不吝於分享過去的經驗與想法，並提供了許多資料做為參考。最後，也謝謝農委會的兩項研究計畫參與機會，讓我能夠更完整地了解與研究台灣的農業科技。感謝劉老師與劉師母，總是給予我學業上、工作上、還有生活上的各種叮嚀與照顧；感謝多年來工作上的許多好夥伴，姣鳳、淑玉、依恬、佳慧、思嘉、佩馨、旭璨、柏葦，這是一個我很喜歡的工作環境，有你們的支持與陪伴，才能讓我無後顧之憂，兼顧學生與助理的角色，同時，也讓我在昏天暗地趕計畫、趕報告之餘，仍舊能夠在辦公室裡充滿動力與微笑。感謝智財所的大家，秀真姊、翠娥姊、秋玲姊、助理群們，這兩年來因為您們的時時提醒與各種大大小小的協助，我才能如此順利度過每一堂課、每一個學期，直到完成學位的這一刻。感謝 97 級的戰友，嘉鴻、小庭、小新、小猴、曜任、仙莉、扁扁、淑媛、佳穎、佩珊、珮琪、阿嵐、翠姊、映蓁，你們是名符其實的戰友，也是我重回學生生活的最大收穫！一起做報告、一起趕計畫、一起出國、一起在半夜兩點仍然坐在電腦前！還有兩年來一次又一次的慶生聚會！我們完成了許多的不可能，那種一起打拼、一起燃燒生命的革命情感是沒有其他人可以取代的！沒有你們我大概會畢不了業吧！感謝上上，有你的一路陪伴，讓我有兵來將擋、一關關突破的勇氣與相信。感謝我最親愛的家人，不論在我工作期間，或是重新回到學生身份，都給予我最完全的支持與體諒，有你們，我才能完成這個夢想。. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. i Un. v. 2008.06 至 2010.06，衷心感謝一路上曾經碰到的每一個人，今年的夏天一樣炎熱，但我卻多擁有了許多許多屬於智財所 97 級的珍貴回憶。. .

(3) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 摘要. 農業科技整廠輸出之可行性分析中文摘要台灣農業科技之技術及研發能量在國際上頗負盛名，同時也是目前行政院推動六大新興產業-精緻農業中相當重要的一環，然而應該如何將此具有優勢之農業科技實際落實並轉換成經濟價值就變成是一個相當重要的議題。台灣在七○年代開始由政府推動整廠輸出之貿易方式，不論是在政策上給予特定協助或是組成專門機構輔導從事從廠輸出之業者，因此，在政府的支持及業者的努力之下，確實為台灣創造了許多的經濟發展成果，並且一直持續到現在，顯見整廠輸出的確是一種可行的交易方式，因此在本論文中將從農業科技的本. 政治大. 質、特性以及整體環境等面向來討論農業科技是否是適合採用整廠輸出模式做為. 立. 交易的方式。. ‧ 國. 學. 整廠輸出的交易由標的選擇、業務爭取、設計建廠、測試訓練、移交營運等五個連續的階段所構成，每一個階段都包含不同的工作項目、不同的交易標的。. ‧. 整廠輸出是一種交易項目複雜、交易時間長、風險高、帶有強烈整合性質、但相對地能創造更高附加價值的交易方式，而採用這類方式的技術多是較高階或是較. y. Nat. n. al. er. io. 夠順利完成整個交易。. sit. 為複雜的技術組合，因此做為輸出的一方，需要擁有相當的資源與整合能力才能. i Un. v. 就農業科技本身而言，多數人對於交易的標的都仍停留在「產品」的階段，. Ch. engchi. 而忽略實際上在農業科技應用的過程中所形成或產生之技術、know how、原料、設備資材、半成品等也能夠做為交易的標的，但是因為農業的本質上有其特殊性，因此也會連帶影響到農業科技商品化的選擇，如商品的選擇及組合多元、技術實施可能受限、知識經驗含量深，容易因人而異、保護複雜性高及需考量繁殖特性、悠關生活，安全性要求高、回收期較長等都是在將農業科技商品化過程中需要考量的重要議題。從整廠輸出執行中呈現出四大特色：複合性交易、經驗之必要、環境之創造與異業之結合來看，整廠輸出的模式實際上可以視為是創造或是維持一個該項技術適合實施與應用的環境，而這樣的特色對於農業科技因其本質在商品化過程中所形成之需求剛好互相呼應，能夠借此更加確保農業科技在應用過程中的成效與價值。因此對於農業科技來說，整廠輸出確實是一種可以做為商品化交易的一種 .

(4) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 摘要. 選擇。但是在農業科技進行整廠輸出之前，輸出方也需要就輸入地區對於該技術之接受程度、輸入地區對於該技術之發展限制、保護方式、以及與輸入地區之政策競合等問題進一步了解，以確保該項技術市場之存在，而技術於輸入之後的確有足夠的資源來支持，並能夠獲得適當的保護以避免技術輸出方反而因此失去競爭力，同時也能更了解該輸入區對技術的需求目的以及可能的行銷或合作對象。除此之外，在本論文中針對目前環境對於農業科技採用整廠輸出模式可能會遭遇到的問題進行討論。由於農業在台灣發展歷史悠久，但絕大多數是透過「產品」交易的方式進行，因此業者對於技術交易的知識與經驗不夠充分，所以在商品化的過程中可能會碰到許多困難無法解決；再者，農業以往多半被視為傳統產業，因此外界的資源、資金、人力等資源也較難主動投入到農業領域，同時再加. 政治大足夠的能力、資源、彈性去面對也是一項需要克服的問題。立. 上業者目前發展的規模都較小，面對整廠輸出這樣複雜而長期的交易過程是否有. ‧ 國. 學. 整體而言，台灣所擁有的農業科技技術含含量及 know how 均有相當高的水準，有能力擔任技術輸出方，而面對食品安全、糧荒議題備受重視、新興市場興. ‧. 起及對技術的需求急切，因此對於農業科技整廠輸出這樣的需求是存在且相當必要的，是以對台灣來說整廠輸出的確是一種可行的交易選擇。. y. Nat. sit. 然而，在目前的整體環境之下，若要採用整廠輸出的交易模式仍有一定之挑. er. io. 戰，因此於本論文最後分別對業者及政府提出建議。對業者來說，最重要的是要. al. n. iv n C hengchi U 保護及掌握，如此才能長久保持競爭力，同時業者也應該更加強對商業化活動的了解技術與產業之發展，挑選適當的技術做為整廠輸出之核心，並對此技術嚴加. 了解與多元人才的引進，強化企業的經營與規模；而對政府而言，最重要的則是建構一個有利於整廠輸出模式執行的環境，包括整廠輸出模式之宣導及推廣，提供業者在執行過程中的實質協助，並協助將分散於學研單及民間業者或個人的技術整合，組成技術組合，同時也應就行政管理層面整合，減少業者在執行整廠輸出過程中因為行政程序或是不同單位之規定而造成時間或資源上的浪費，且應積極透過政策來導農業加速產業化，改變一般人對於農業的觀感，吸納更多的能量與人才進入農業，促進成正向的循環。 . 關鍵字：農業科技、整廠輸出、經營模式、商品化 . .

(5) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 摘要. The Research on Agriculture Technology with Turnkey Project as the Business Model Abstract Agriculture technology developments and the research abilities in Taiwan are well known around the world. Nowadays in Taiwan agriculture technology development is one of the most important strategies, so that how to transform the technology into real economic value is becoming a big issue. In this research, we will discuss whether the turnkey project is suitable for. 政治大 agriculture technology, the characteristics in its commercialization progress, the outside 立 agriculture technology or not from several points of view, such as the nature of. environments, ect.. ‧ 國. 學. In 1980’s, governments in Taiwan began to promote the’’ Turnkey Project ’’. ‧. model to the industries and gave them assistances in both policy making and consulting institute establishing. These strategies really contributed to the economic. Nat. sit. y. development in the following years. So the turnkey project could be a workable and. er. io. useful business model.. al. The turnkey project business model consists of five phases, including target. n. iv n C setting, project bidding, design and U and training, and transferring h econstruction, n g c h itesting. the management. Each stage has different tasks and different issues awaited to be. accomplished. It’s a complicated, high-risk, and long-term deal. Usually, we will use the turnkey project when having a high-level technology or complicated technology portfolios in one trade. Thus as being the technology supplier, highly integrative ability and lots of resources are requested. When talking about trade in agriculture, it comes out ’’products ’’ in most people’s minds. Actually, there are more than products which could be viewed as the trading subjects, such as the supporting technologies, know how, raw materials, equipments, etc. Therefore, agriculture has many distinctive characteristics when commercializing, and these characteristics will lead to different results. All these characteristics are iii .

(6) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 摘要. important issues to deal with. The turnkey Project is a kind of environment creating and preserving. It creates the appropriate environment for the technology to practice. When this model used on agriculture technology, it is just compliance with the distinctive characteristics of agriculture technology. Therefore, turnkey project model could ensure the better results and higher value of agriculture technology. Before choosing turnkey project as the business model, the technology owner or supplier needs to confirm several conditions about the target importing country or area. He has to check whether the acceptance of the technology is high, the developing restriction of the technology is few, the protection of the technology is easy, and the. 政治大 enter, exit here and not to立 reduce his own competitiveness at the same time.. local government policies is supportive, to make sure this agriculture technology can. ‧ 國. 學. Viewing the world as a market, the demand of agriculture technology is urgent and serious because the food safety and the food shortage issues are becoming more. ‧. and more critical and the emerging countries are eager to have new and good technologies in developing their own countries. Taiwan’s agriculture technologies are. y. Nat. al. er. io. turnkey project model is a great opportunity to Taiwan.. sit. both good at quality and quantity. Therefore, being the technology exporter with the. n. iv n C project as the business model. Tohsolve e ntheg problems, c h i Uas the private firms, they have to However, there are still some challenges now in Taiwan when using turnkey. figure out the development of the industry and the technology, and then find out the core of technologies, set up an appropriate protection and design a proper trading package. Also they need to learn more about business language and logics for better communication with their customers in the future. For the government sections, their missions are to create a friendly environment for the business executing turnkey project.. Keywords：Agriculture Technology, Turnkey Project, Business Model, Commercialization. iv .

(7) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 目錄. 目錄圖目錄 ............................................................................................................................. vi 表目錄 ............................................................................................................................ vii 第一章前言 .......................................................................................................... 1 第一節、研究背景及目的 .............................................................................. 1 第二節、研究架構及章節安排 ...................................................................... 2 第三節、研究範圍及限制 .............................................................................. 3 第二章文獻探討 .................................................................................................. 5 第一節、整廠輸出的定義 .............................................................................. 5 第二節、整廠輸出的流程 .............................................................................. 9 第三節、整廠輸出的特色 ............................................................................ 15 第四節、相關論文研究 ................................................................................ 20 第五節、小結 ................................................................................................ 23 第三章農業科技商品化之發展 ........................................................................ 25 第一節、農業科技的範圍 ............................................................................ 25 . 立. 政治大. ‧ 國. 學. ‧. 第二節、農業產業鏈的建構 ........................................................................ 27 第三節、農業科技商品化的選擇 ................................................................ 34 第四節、農業科技的特色 ............................................................................ 38 第五節、小結 ................................................................................................ 47 第四章農業科技整廠輸出之評估 .................................................................... 50 第一節、可行性評估 .................................................................................... 50 第二節、因應農業科技之特殊考量 ............................................................ 61 第三節、可能遭遇之困境 ............................................................................ 68 第四節、小結 ................................................................................................ 77 第五章個案研究-中華海洋生技股份有限公司 ............................................... 81 第一節、個案所在之產業現況 .................................................................... 82 第二節、個案之經營模式 ............................................................................ 89 第三節、對個案之分析 .............................................................................. 101 第四節、小結與建議 .................................................................................. 107 第六章結論與建議 .......................................................................................... 112 第一節、結論 .............................................................................................. 112 第二節、建議 .............................................................................................. 118 附錄 .............................................................................................................................. 127 參考文獻 ...................................................................................................................... 131 . n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. v . i Un. v.

(8) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 目錄. 圖目錄圖圖圖圖圖圖圖圖圖圖圖圖圖. 1 論文研究架構圖 .................................................................................................... 2 2 整廠輸出流程示意圖 .......................................................................................... 10 3 整廠輸出各階段中可能涉及之交易項目 .......................................................... 15 4 整廠輸出各項工作整合示意圖 .......................................................................... 18 5 整廠輸出交易之受益者 ...................................................................................... 19 6 農業產業鏈概況 .................................................................................................. 28 7 一般農業產業鏈中的參與者 .............................................................................. 31 8 台灣農業產業鏈中的參與者 .............................................................................. 31 9 產業鏈各階段之可能商品態樣 .......................................................................... 37 10 農委會歷年技轉案件數及技轉收入 ................................................................ 48 11 整廠輸出與農業產業鏈各階段之比較 ............................................................ 51 12 整廠輸出模式與農業科技商品化需求之比較 ................................................ 59 13 農業中可能採用整廠輸出模式之階段 ............................................................ 60 . 圖圖圖圖圖圖圖圖圖圖圖圖圖. 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. 農業採用整廠輸出模式之評估流程 ................................................................ 79 全球近 20 年石斑魚產量變動情形 .................................................................. 82 石斑魚養殖流程 ................................................................................................ 85 石斑魚養殖業產業鏈 ........................................................................................ 86 石斑魚養殖業供應鏈 ........................................................................................ 88 中華海洋之生態養殖系統 ................................................................................ 90 中華海洋之國外投資架構 ................................................................................ 95 中華海洋之電子宣傳 DM ................................................................................. 96 中華海洋與客戶之合作模式 ............................................................................ 98 中華海洋與客戶之分工 .................................................................................... 99 中華海洋與客戶合作之資金流向 .................................................................. 100 中華海洋之產業鏈定位及其掌握技術 .......................................................... 101 中華海洋於整廠輸出各階段關鍵作為 .......................................................... 108 . n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. vi . i Un. v.

(9) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 目錄. 表目錄表表表表. 1 2 3 4. 技術擁有方於交易中可能之商品內容 .............................................................. 40 農業科技可能之保護方式 .................................................................................. 43 中華整廠輸出發展協會服務項目 ...................................................................... 75 中華海洋之核心團隊組成概況 .......................................................................... 91 . 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. vii . i Un. v.

(10) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第一章前言. 第一章. 前言. 第一節、研究背景及目的台灣農業的發展向來備受各界肯定，在農、林、漁、牧等各個領域都有相當傑出的表現，也都曾聞名於國際舞台之間，如享譽世界的蝴蝶蘭，黑金鋼蓮霧、愛文芒果及玉荷包荔枝等各種優質水果，石斑魚人工養殖及育種、觀賞用螢光魚之研發等等，每一項成果都在在顯示出台灣農業科技研發的能量強大與突出，但是這些研發成果卻在商品化應用階段所創造之成果有限，未能在產業中反應出實質的效益。在傳統的想法中，農業領域裡一般的交易之中總是將最後的終端產品當作是. 政治大. 唯一的交易標的，即使是在國際的貿易之中亦是以輸出物品為思考主體，然而卻. 立. 遺忘了其實技術與 know how 本身也可能做為交易的內容，且農產品的上市及販. ‧ 國. 學. 售需要符合一定的檢驗標準，相形之下，技術的應用是沒有國界的，反而擁有更開闊的交易空間1。. ‧. 對台灣來說，累積有強大的研發能量與技術能力的農業科技，且亦擁有深厚的製造業基礎、服務業的根基、人才素質高、地緣及區域文化上的優勢等2，農業. y. Nat. sit. 科技是否有機會成為除了科技產業之外，另一個帶動台灣進入國際的新管道？又. n. al. er. io. 需要利用什麼樣的方式才能夠將台灣的農業研發中卻是充滿活力與智慧的一面導. i Un. v. 引至實際的經濟效益，進而促進台灣農業的發展，實際上這些都是近幾年在相關. Ch. 領域之中受到熱烈討論的問題。. engchi. 整廠輸出的觀念在國內始於民國七十年代，在政府政策鼓勵推動之下各相關產業蓬勃發展，它是透過整廠包括硬體、軟體的移植來進行交易，除了能夠帶來高額的收入之外，也能進一步促進產業的發展與升級，廣義來說，也可以視為是一種較為「完整」的技術移轉模式。農業科技有其特性，與工業或是科技產業之技術不同，他所面對的可能是隨是會受自然因素或是外界影響而改變技術實施的結果，技術的實施與應用常需要伴隨著高度的知識與經驗，才能發揮預期的效果；而既然整廠輸出是一種較為完                                                        . 1. 徐小波(2008)，新的貿易服務業，台灣軟實力:開放,穩定,國際化,創新的經濟新藍圖，臺北市：財信出版，頁 229~235。 2 徐小波(2004)，現在是發展服務業黃金時刻，第二次：徐小波二次經濟奇蹟總構思，臺北市:財訊，頁 97~112。 1 .

(11) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第一章前言. 整的技轉模式，可能有助於農業科技之實施，而且又能夠同時創造高附加價值，為輸出者帶來實質上的經濟效益。整廠輸出這樣的方式在農業領域之中逐漸受到關注，如早期的白蝦養殖、魚苗室內養殖、溫室栽種等都有可能採用整廠輸出的方式，甚至是近年由農委會林試驗所研發之可提煉出喜樹鹼這種抗癌成份的本土青脆枝、紅豆杉及桉樹等三種樹種之栽培技術都考慮要採用技術整廠輸出的方式將台灣的林業科技推向國際舞台3。因此整廠輸出的營經模式是否能夠適用於農業科技，以成為促使台灣跨入國際舞台的諸多方式之一？本研究擬從農業科技之本質及應用上的特色來討論農業科技到底適不適合採用「整廠輸出」做為交易的方式，又當農業科技欲採用整廠輸出做為交易模式時，需要注意哪些事項及如何評估？而又在設計整廠輸出模式. 政治大何不同，或是可能會遭遇到哪些可能的困難？借此以做為農業科技領域中各業者立的環節時，為了因應農業科技的特性，其執行方式與傳統之工業上的整廠輸出有. ‧ 國. 學. 在擁有技術實力，且面對著發展的市場與機會時，對於選擇經營模式及交易模式時的另一種思考。. ‧. sit. y. Nat. 第二節、研究架構及章節安排. io. n. al. er. 本研究之研究架構如下圖 1 所示：. Ch. engchi. i Un. v. 圖 1 論文研究架構圖資料來源：本研究整理                                                         3. . 余麗姿(2008/04/29)，黃裕星造林讓樹木長鈔票，聯合新聞網。 2 .

(12) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第一章前言. 首先在第二章中，將借由文獻探討的方式來了解整廠輸出之定義、所可能帶來的效用、實際執行的流程，以及這樣的交易模式所呈現出來的特色為何。接著在第三章則開始針對農業科技商品化之發展進行討論，在就農業科技之範圍進行簡介後，同時並進一步討論農業科技在產業鏈各個階段的過程中所可能的商品型態、選擇，以及農業科技有哪些特色是會影響到其商品化之選擇。而在對整廠輸出及農業科技都有基本的了解之後，第四章將會農業科技是否適合採用整廠輸出進行分析，其分析方式將會分為整廠輸出之可行性分析、因應農業科技特性所需之特殊考量、以及在農業科技採用整廠輸出的過程之前可能會遭遇到哪些困境進行討論，最後歸納出農業科技整廠輸出遭遇這些可能困境的原. 政治大緊接著，在第五章中將就目前實際採用整廠輸出模式的中華海洋生技股份有立. 因，並透過各節之分析嘗試提出一套評估的流程。. 限公司為例，討論其經營模式，並將使用第四章所推論出來的各種方式重新對該. ‧ 國. 學. 公司之整廠輸出模式進行分析與討論。. ‧. 經過前述之各項可行性分析及個案討論之後，將在第六章的結論建議中提出本研究對於農業科技是否適合採用整廠輸出之方式之看法，同時並於第二節結論. Nat. sit. y. 之中針對若欲採用整廠輸出做為農業科技之交易模式的之業者及政府提出各項建. er. io. 議，以促使該項交易更為成功順利。. al. n. iv n C h e n研究範圍及限制第三節、 gchi U. 由於農業科技所含蓋之範圍廣大，而整廠輸出之實際執行方式也需要歷經許多個階段，因此在本研究進行過程中無法針對各個面向都進行討論，研究之範圍及限制如以下說明： 1.. 本研究僅就農業科技本身的特性來討論是否適合採用整廠輸出的方式做為商業交易模式，以及農業科技採用整廠輸出時，與傳統整廠輸出不同之處，是由整廠輸出之整體行為來進行討論，對於整廠輸出各個階段中之細節進行方式則不在討論範圍，如所需要簽訂之契約內容、或需要進行之融資、保險之方式、或是移轉營運之後之實際技術服務或人員培訓方式等均屬之。 3 . .

(13) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 2.. 第一章前言. 整廠輸出之參與者包括技術輸出方及技術輸入方，兩者對於交易進行的各項看法與選擇是相對立的，而在本研究中，是討論台灣的農業科技是否適合採用整廠輸出之模式做為交易的方式，因此台灣主要是擔任交易中賣方的角色，所以在後續的各項討論之中，都是由賣方立場出發，來討論整廠輸出之可行性以及交易進行過程中所可能會歷經的種種問題。. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. 4 . i Un. v.

(14) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 第二章. 文獻探討. 第一節、整廠輸出的定義壹、. 整廠輸出的定義. 針對整廠輸出的定義，有許多不同的描述：. 整廠設備輸出實務手冊4. 一、. 本手冊中對於整廠設備輸出之定義如下5：（一）. 經濟部整廠設備輸出策進小組成立後設定整廠設備為經過系統工程. 設計、生產產品或提供勞務之完整設施。其範圍包括：. 政治大. 整體規劃、工程設計、廠房建築、動力供應。. 2.. 機械設備之製造供應、安裝、試車。. 3.. 技術訓練與經營管理。. 整廠輸出須具備三個“T”要素 Total Package（整套軟硬體）. ‧. 1.. ‧ 國. （二）. 立. 學. 1.. y. Nat. (1) 軟體包括整體系統規劃、製程設計、細部設計、生產技訓練及. io. sit. 經營管理。. al. n. 2.. er. (2) 硬體包括廠房建築、動力供應、機械設備製造、安裝、試車等。 Total Engineering（總體工程）. Ch. engchi. i Un. v. 包括工業工程、機械工程、電機工程、土木工程、結構工程、方法工程、系統工程、或化學工程、電子工程、冶金工程、材料工程等。 3.. Turnkey Contract（總包合約）. 包括可行性研究、實地調查、規劃設計、簽訂合約、工程設計、建築工程、設備製造、採購、運輸、安裝、試車、及人員派遣、訓練等。                                                         4. 本手冊為經濟部整廠設備輸出策進小組於民國 75 年所編撰。當時台灣的經濟發展情形，雖然對外貿易快速成長，但工業結構仍多以勞力密集之輕工業為主，輸出的內容亦多為一般性消費品，故工業面臨需轉型為技術密集及資本密集的重工業，而整廠輸出則可帶動國內相關產業之成長與結構改變，因此政府開始鼓勵及輔導國內的各項機器設備採用整廠輸出做為交易方式。經濟部遵照「推動技術輸出方案要點」指示原則，並於 74 年 3 月成立整廠設備輸出策進小組，同時亦延聘專家會同整廠設備廠商舉辦整廠輸出實務研討會，會後進一步將會議相關資料整理補充編輯成本手冊，以提供有關廠商參考之用。 5 經濟部整廠設備輸出策進小組(民 75)，整廠設備輸出實務手冊，台北市：經濟部整廠設備輸出策進小組，頁Ⅰ-3。 5 .

(15) 農業科技整廠輸出之可行性分析. （三） 1.. 第二章文獻探討. 整廠輸出的範圍可分狹義及廣義兩種狹義的整廠輸出係以機械設備等硬體為主，所含軟體成份較小，規模較少，屬一種能夠適應市場需求，提高產品水準，或支援某一種工業的整套設備生產線交易尚稱不上整廠交易（Turnkey Project）。. 2.. 廣義的整廠輸出從規劃、生產，到產品行銷；自市場分析、製造流程、工程設計、成本分析，到 know how；包含了機械設備、人員訓練、技術轉移及經營管理等硬體軟。此類整廠建設多屬整個國家經濟發展計劃中的一部分，其投資額龐大、時間長。. 政治大. 整廠輸出實務6. 二、. 立. 整廠輸出狹義地說，就是「賣工廠」，其中並包括機器設備以及整套的生產技. ‧ 國. 學. 術。但是從廣義來說，它則是屬於高度密集以及附加價值和外匯淨收益很高之綜合資本財的輸出業務。. ‧. 「整廠輸出」非「消費品」或「單體工業產品」的外銷。它是以機械為主體，. sit. y. Nat. 配合技術，加上生產程式等工程之綜合，使其完成後可生產特定產品的設備輸出。. io. er. 在定義上，很容易使用以為這是機械業或貿易商之單項出口業務。「整廠輸出」的銷售方式，多採用「統包」，且以「交鑰匙」7為條件居多。. n. al. Ch. i Un. v. 由工程顧問公司先作可行性之研究，然後再根據可行性之研究，進而經由程序設. engchi. 計、基本設計、細部設計等，做出包括生產流程的整廠佈置。隨後採購機器設備、建廠、安裝、試車、生產。甚至代訓技術人員、操作、經營、銷售也可以包括在買賣契約的條件中。. 貳、. 整廠輸出的功能及效益. 一、. 整廠設備輸出實務手冊. 依據本手冊，整廠輸出的原因可以分別從輸出國及輸入國兩個方面來看：                                                         6. 陳光榮(民 72)，整廠輸出實務，台北市：經濟日報社印行。意指由賣方統包廠房之設計、建造、人員操作培訓等工作，完成後只要將鑰匙交給買方，買方轉動鑰匙打開廠房大門後，廠房即可順利運作，買方不必再做其他準備。 6 7.

(16) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. （一）輸出國之經濟效益 1.. 獲取盈餘. 整廠輸出金額大附加價值高，一般大企業將其利潤都定為 14%~20%。其輸出範圍包括軟硬體二部份且軟體佔大部分。硬體－機械設，多數輸出業者水準相近，彼此可相互競爭，但軟體－know how & modernized management，水準卻各有不同，而且難以比較與購得，此為整廠交易金額高的原因，非但輸出業者可獲取較多利潤，對政府的外匯收入，也頗有助益。 2.. 促進貿易成長. 國際間保護主義抬頭，各國紛紛發展自己工業，尤其開發中國為了保護自己國內的生產，必然增加以國內資源相關之產業設備的整廠輸入。對整廠輸出業者. 政治大電、紡織品等，而現在為了提高本身生產能力，及自製能力，大量輸入整廠設備，立來說，提供了一個良好的輸出環境。例如印尼以前由各地進口民生必需品，如家. ‧ 國. 學. 以代替一般產品的輸入。因此，世界整廠需求市場勢將日益擴大。今後要論國際市場競爭多激烈，保護主義如何盛行，只要具有整廠輸出的能力，即可保持對外. 3.. ‧. 貿易成長。. 提高國家形象. y. Nat. sit. 輸出整廠可以在國際市場上提高自己形象，更可提高國際工業水準形象，使. er. io. 國家印象達到某種優良形象。因為整廠輸出，就硬體而言，主要是機械設備，機. al. n. iv n C hengchi U 發展，經濟基礎就不穩固。因此能從事整廠輸出，就證明了本身與國家工業水準械業是技術化與現代化之表徵，而且與產業關連相當大的主要工業。機械工業不. 達到現代化層次，提高在國際上工業水準的形象。 4.. 提高技術層次，促進工業升級. 一國之工業必須循序發展步步提昇，始能保持經濟持續成長。發展整廠輸出，可將已有之技術及設備輸出，發展更高層次之技術及更佳功能之機械設備，如此週而復始循環不已，可使我國工業不斷創新保持領先。 5.. 促進廠商之分工合作. 整廠輸出是一個工業組合後始能輸出去的產業，故發展整廠輸出可促進廠商間之分工合作。然而國內廠商通常採取自我為主的觀念，在從事整套生產線輸出時，A 機械甲廠所生產的品質較好，B 機械則是乙廠出廠的較佳，而國內外廠商不互相溝通，合力組成，將最好機械輸出，不但影響自己的信譽也損害國家的形 7 .

(17) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 象。反觀韓國，廠商間相互配合得很好，將最好的生產線機械組合，輸往國外，這不但提高韓國本身的形象，而且也改變出口結構。所以政府必須積極地大力提倡並給予有效的鼓勵，使有關廠商能相互分工配合而匯成一股整體力量。. （二）輸入國的經濟效益 1.. 提高生產製品工業，增加自製能力，減低產品的進口，及減少失業率，增加人民平均收入，提高生活水準。. 2.. 輸入整廠設備，利用本國之原料生產產品，可提高原料之附加價值，促進工業技術之提昇及國家經濟發展。. 二、. 政治大. 整廠輸出實務. 立. 依據本書，「整廠輸出」其意義與功能可從以下幾方面來研討：. ‧ 國. 學. （一）企業之觀點. 整廠輸出符合高利潤之企業目的，但整廠輸出尚需配合各種條件，培養大批. ‧. 專門人才及銀行金融的支持，不但必須花費時間來吸收新的觀念、技術，也將花. sit. y. Nat. 費相當大量的金錢投資。. io. er. （二）輸出國與輸入國的觀點. 整廠輸出協助開發中國家實現其開發計劃，更具有在外交上援助之意義，而. n. al. Ch. i Un. v. 成為促進外交的方法之一。在輸出國而言，整廠輸出乃為一種產業科技之轉移進. engchi. 口方式。從外國導入本國尚未發展之新產業，藉著國外之最新技設備生產本國尚未生產之產品，並引進優異的科技，增進經濟結構之改善。. 三、. 加強我國整廠輸出之研究8. 在此論文中，作者提到整廠輸出是一種綜合性的輸出，分別對於輸出國與輸入國都有長期的利益9：（一）對進口國而言 1.. 進口國可利用當地資源和勞工，實施以生產代替進口的政策，節省.                                                         8 9. . 曾清枝(民 74)，加強我國整廠輸出之研究，國立成功大學碩士論文。曾清枝(民 74)，加強我國整廠輸出之研究，國立成功大學碩士論文，頁 12~14。 8 .

(18) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 外匯，增加就業，提高原料附近價值。 2.. 整廠輸出在買方的立場是一種引進技術的最佳方法，其可增強工業結構，促成科技升段，改善經濟結構，由於自製自給，具可促進輸出，增加外匯收入。. （二）對出口國外言 1.. 產業設備的整廠輸出，可將不宜繼續發展，且比較不經濟的產業設備，轉往較為落後地區，使這些產業之相關設備、專業知識，及生產技，得以發揮最大的功效，賺取更多的外匯。. 2.. 整廠輸出可幫助對方提昇工業及技術水準，所以不但不會造成進口國與出口國產業敵對的局面，反而使輸出國能夠穿透進口國的屏. 政治大整廠輸出因具有加強海外市場，促進與國外經濟事務的交流，不為立障，在當地建立相當龐大的貿易據點。. 3.. ‧ 國. 學. 藉它來維繫兩國實質邦交的關係，此對我國提高國際地位，有立竿見影之作用。. ‧. 所以整廠輸出，在經濟上，能合乎雙方的需求，互蒙其利。綜合言之，其功能在國家層次它代表輸出國之優秀工業技術水準，可樹立良. y. Nat. sit. 好形象，外匯收益高，且可增強實質經濟外交；在社會企業層次它由多種企業之. n. al. er. io. 參與，可促進共同提高技術面之努力及擴大出口市場之經驗交流；在個人企業層. i Un. v. 次，開拓企業之多角化經營，符合了追求高利益之企業目的。. Ch. engchi. 第二節、整廠輸出的流程整廠輸出的流程從可以約略分為六大部分10，詳如圖 2。.                                                         10. . 整理自整廠設備輸出作業手冊、整廠輸出實務、整廠輸出規範等書內容。 9 .

(19) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 立. 政治大. ‧ 國. 資料來源：本研究整理. 學. 圖 2 整廠輸出流程示意圖. sit. y. ‧. 階段一：了解需求. Nat. 壹、. 第二章文獻探討. er. io. 欲以整廠輸出做為商業模式，通常是指技術的擁有人或是整合者已經擁有一. al. iv n C 行交易之前，最重要的是了解市場的需求以及尋技術的市場所在，在這個階段需 hengchi U n. 種或一些具相關性的特殊技術及其相關的知識或經驗，因此在以整廠輸出方式進. 要進行以下幾個步驟：. 首先第一步就是市場開發，尋找潛在的可能市場，開拓技術輸出的可能性；而當找到可能的潛在市場後，就需要進一步尋找適合的客戶並了解客戶的需求，同時比較現在技術之差異，以及可能需要投入的資源與時間成本；而在了解客戶需求的同時，也應該要針對該項整廠輸出投資案進行可行性研究之分析，包括從政策面、法規面、產業面、金融面等各種環境的發展情形以了解整廠輸出的成功機率與過程中可能遭受的問題，此外也應該要同步進行成本效益的評估，以了解未來實際執行整廠輸出時之成效與報酬；而不論是了解客戶需求或是進行可行性研究裡的各項環境或未來發展評估，都需要藉由大量的資訊收集與分析始能獲得初步的評估結果，除了二手資料之外，前往未來可能合作或投資當地進行了解， 10 .

(20) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 取得第一手資料也是非常重要的。而就事前的調查與了解，在整廠輸出實務(陳光榮，民 72)一書中則提及，欲從事整廠設備貿易，首先應對進口國的下列諸點情況審慎考慮11：一、政治是否安定？是否有政變之可能？二、社會秩序是否有動盪不好之傾向？三、經濟是否穩定？通貨膨脹與失業情況是否很嚴重？四、法律制度、行政手續是否繁荷？五、人力素質及供應情況是否穩定？關於進口國的該項產業(industry)應就下列事項進行考慮：一、該產業的現況以及將來的發展潛力。. 政治大三、該產業的技術水平。立二、該產業目標市場的競爭情況。. ‧ 國. 學. 貳、. 階段二：業務爭取. ‧. 當對於整廠輸出之客戶有初步的認知後，通常有興趣的業者可能透過議價或. sit. y. Nat. 是投標的方式成為該項業務的承包商，而當承包廠商確定後，雙方就需進一步依. io. er. 需求及實際執行情形詳細的討論，也就是所謂的進行契約前交涉，確認雙方均對整體業務的各項條件、各實施細節、執行進程、以及價金有共識後，才會進行簽. n. al. 約的程序。. Ch. engchi. i Un. v. 前述承包商爭取整廠輸出業務的方式分為以下兩種12：. 一、. 議價. 所謂議價，通常由業主直接指定對象進行討價還價，或經由有良好的關係之承包商直接報價後成交。此一方式有三種來源：（一）過去有良好紀錄之承包商（二）經有關單位人士推介（三）聞名指定                                                         11. 陳光榮(民 72)，整廠輸出實務，台北市：經濟日報社印行，頁 19。經濟部整廠設備輸出策進小組 (民 75)，整廠設備輸出實務手冊，台北市：經濟部整廠設備輸出策進小組，頁Ⅱ-1。 11 12.

(21) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 議價大多由業者告知工程採購等內容，由承包商報價，或由承包商依據業者之需要、目的，自動提供建議書及報價。在此方式之下，業主直接選定優良的公司，通常由於該公司在規劃初期就已參與，其能力、經驗知識、技術、機動能力、財務狀況、工期等也多能配合業主要求，使業主有信賴感。. 二、. 投標. 投標乃指應公開之招標參加投標。如政府機構之採購、工程、公共事業、社團機構等皆採用此措施，以公開、公平之方式選擇對象。. 治政大之優劣、技術好壞、工期長短、工程經驗、人力狀況、財務情況等等，由招標者立依其需求及考量選擇得標單位。在此方式之下，競標不一定以最低價得標，其考量因素尚可能包括生產流程. ‧ 國. 學. 參、. 階段三：設計建廠. ‧. 當整廠輸出契約簽訂後，接下來的工作就是實際進行廠房本體的設計及建. y. Nat. sit. 造，其中包含了整體廠房之設計規劃、土地整備、硬體的建設到位，以及廠房中. n. al. er. io. 各種設備或設的製造、運輸及安裝等各個步驟，將廠房及內部相關設備，依據客戶的需求，從無至有建造到位。. Ch. engchi. i Un. v. 在此階段中涉及相當浩大的建造工程，其中所使用的各項建材或是零組件，為求廠房及設備發揮最佳運作功能，其供應來源也可能有特殊規範，如特定關鍵零組件由整廠輸出的承包商提供，而其他一般性材料則在當地進行採購等等，有許多種不同的可能，這些都需要視雙方溝通的結果而定，但有時也可能會受到接受方所在國家的政策或法規限制，如當地政府可能要求應使用一定比例的當地建材或零件等。而在建廠過程中，除了完成建造工作之外，對於建廠進度的管控、品質的管控、以及成本的控管都是非常重要的，每一個環節都是緊緊相扣。. 12 .

(22) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 肆、. 第二章文獻探討. 階段四：測試訓練. 當廠房逐漸進入完工階段時，接下來的則有兩大任務，第一項就是要進行各項設備的測試及調整，因為承包商為業主新建造一個廠房，雖然承包商早已具有嫻熟的技術與知識經驗，但是因為在不同的環境之下，因此需要測試各項設備，同時並需依照當地環境及客戶的需求不同進行微調。如以一個食品加工廠為例，不同大小的發酵槽，所需要排放的氣體或是水量多寡就各有不同，因此需要視實際情形進行微調或是在一開始設計時就事先納入考量，如此方能符合需求，並發揮廠房的實際功效。除了測試調整外，此階段第二個重要的任務就是進行人員的訓練。因為整廠. 治政大入商品銷售的內容，除了硬體的設施到位外，最重要的就是能否將搭配技術的軟立知識傳授給將在此廠房中實際操作的人員。對於人員訓練，承包商應該要設計一輸出最大的特色就是連同技術操作所需要的知識與經驗 know how 等都將一併納. ‧ 國. 學. 套完整的員工訓練活動以確保未來廠房內的各種設備及功能能夠被正常且正確的操作，此外訓練內容也應包括對於設備的調整及問題解決能力。. ‧. 最後，當一切軟體(人員訓練)及硬體(廠房設備)都準備妥當，則由業主進行驗. y. sit. 階段五：移交營運 a. er. io. 伍、. Nat. 收的動作。. n. iv l C n hengchi U 當廠房建造完畢，各項設備及設施經過初步的測試與調整，而未來相關的工作人員也各依其職務完成必需之訓練時，此時廠房就可以正式由賣方移交給買方，進入正式營運的階段。但對買方來說，整個廠房的營運及各項技術使用及設備操作等仍可能是初次接觸，雖然已經完成驗收與人員訓練，但仍可能無法立即就能夠上手或發揮廠房的最大功效，因此在營運階段期間，賣方可能會持續提供售後服務，或是透過其他的合作方式，協助買方營運。就售後服務而言，其服務提供的內容與期間需要視買賣雙方所簽訂的契約而定，如雙方可能在整廠輸出的契約之中，約定在移交營運的第一年內，賣方仍需要協助買方進行在職人員進修課程，或是相關的設備、設施之調整。而除了原來契約內約定之售後服務外，買賣雙方也有可能還有其他長期合作 13 .

(23) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 的可能，此時就有可能是另外以獨立的新合約來進行規範，如賣方技術的授權、提供技術服務及技術指導、相關營運人員的後續培訓、技術的更新、或是特定耗材或物品之交易等等，這些都是有長期合作的可能性。. 陸、. 其他：融資及保險. 整廠輸出歷經許多過程才告完成，然而除了前述五個具階段性發展的流程之外，在整個整廠輸出的過程之中尚需依賴融資及保險兩大重要支撐才能走完交易全程。就一般交易之中，一家公司的正常營運，視其業務及營業性質的不同而有不. 治政大行的交易通常是規模相當大、金額相當高，廠商難以獨力支付，因此多會需要融立資，透過多種不同的管道籌措所需的資金；同時由於交易的時間拉得很長，在每同的資金需求。在交易之中，需要融資及保險，主要是因為以整廠輸出的方式進. ‧ 國. 學. 一個階段中也都各面對不同的風險，因此需要採用保險的方式做為交易及企業自身之防護。. ‧. 在整廠設備輸出實務手冊(經濟部整廠設備輸出策進小組，民 75)一書中即提. sit. y. Nat. 到13，輸出保險之目的在減少出口廠商及融資銀行因輸出貨品或勞務遭致國外政. io. er. 治事故或信用危險事故所可能產生的損失，協助拓展出口市場。對出口廠商而言，輸出保險除具有規避風險之功能，尚具有下述兩項功能：. al. n. iv n C 廠商能提供較具競爭性之付款條件予買方。 hengchi U. 一、. 在買方市場中，付款條件常為決定成交與否之主要競爭因素之一，而目前市場的交易方式多傾向於信用交易，故在輸出保險的保障下，出口廠商較能因應國際貿易付款條件之流行趨勢。. 二、. 廠商較易取得融資. 對投保輸出保險之出口案件，因其風險多數轉嫁給承保機構，危險性已大為降低，故融資銀行之代款意願將大為提高。.                                                         13. 經濟部整廠設備輸出策進小組 (民 75)，整廠設備輸出實務手冊，台北市：經濟部整廠設備輸出策進小組，，頁Ⅳ-86。 14 .

(24) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 第三節、整廠輸出的特色由前述第二節對於整廠輸出之定義、功能與效益之了解，以及整廠輸出流程之說明，可以了解整廠輸出其實是一種非常複雜的交易型式，綜合了各種內涵與需求，因此可以簡單歸納出整廠輸出的特色如下：. 壹、. 交易項目複雜. 由於整廠輸出是從一個「廠」從無到有、並且一直持續到運作的過程，其中除了看得見的硬體、設備之規劃與建造之外，更包括了無形的軟體的建構及投入，因此在實際交易中，買賣雙方真正以對價交換的包含了各種不同的「商品」在裡. 政治大. 面，如從廠房的設計規劃、廠房的設備零件及各種硬體、應用的技術本身、應用. 立. 該交易技術之知識與經驗、賣方承接時相關人員之訓練及後續廠房運轉時之技術. ‧ 國. 學. 指導等等，至於其他合作項目則可能包括一些指定耗材的使用或交易，這些都是一個整廠輸出交易所可能涵蓋的範圍與項目，不若一般的產品交易，所交易的物. ‧. 只是單獨一個產品，且每一個項目的運作、運作及成果驗收等都有各不同的標準，更增加了交易完成的困難度；而且其中的每個項目又可能彼此交互影響，牽一髮. y. Nat. sit. 動全身，一個環節未能銜接或是協調好，就可能讓整個廠的運轉未能達到原來設. n. al. er. io. 定的成效，因此是更為錯綜而複雜的。. Ch. engchi. i Un. v. 圖 3 整廠輸出各階段中可能涉及之交易項目資料來源：本研究整理 15 .

(25) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 如圖 3 所示，在整廠輸出各階段中可能涉及的交易項目有許多項，其中技術與 Know how 因為是整個交易的精髓所在，因此在階段一至四都可以會涉及，而到了移交營運時，Know how 的交易則轉變為技術服務的方式持續，甚至當整廠輸出之交易結束後，也有可能以新的合作契約的型式與技術共同存在；規劃設計則是在爭取業務(如投標)時就已開始規劃，直到簽約後，買賣雙方在實際討論時亦有可能對投標時之設計稿件進行修改；建廠、零件及設備三項工作，則是在設計建廠階段會涉及建造、採購、運輸、組裝等作業，而在測試訓練階段則會因為測試結果而加以調整；人員培訓的進行則始於測試訓練階段，而可能在移交營運後持續進行。其中較為特別的是技術、人員培訓、技術服務及其他合作這幾個項. 政治大廠輸出的交易內容，還是獨立的合作契約就需視買賣雙方的約定而定。立. 目，有可能在買方接收廠房後還持續做為交易的內容，但這些交易是屬於原來整. ‧ 國. 學. 貳、. 交易時間長. ‧. 由於整廠交易是一個廠從無到有、到真正運轉的過程，中間涉及許多不同的. y. Nat. 階段，而每個階段需要完成的項目又有很多，且建廠一個實體的廠房、各項設備. io. sit. 的運輸及裝置、試運轉、人員的培訓等等每項工作都必需花費相當的時間，因此. n. al. er. 整個交易時程會拉得相當得長，再加上廠房建廠完成並不代表交易就立即結束，. Ch. i Un. v. 後續還可能會包括了各項設備的試行與調整、人員的持續訓練、相關的技術服與. engchi. 指導等等任務需要完成，工作內容一直持續著，也等於交易一直持續著，因此完成交易的時間會拉得相當長，而買賣雙方依賴性也相當高，是否能夠密切合作也將影響交易的過程順利與否及交易成敗。. 參、. 交易金額高. 等於是多項獨立的交易摻雜在一起，然後再加上整合，對買方而言可以說是節省了許多次的交易成本及溝通成本，因此在整廠輸出的交易中，除了每一項工作獨立的交易價值之外，更包含了技術、know how 還有整合能力等項目的無形價值，因此交易的金額會比每一筆單獨的交易金額加總還要再高。. 16 .

(26) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 肆、. 第二章文獻探討. 交易風險高. 由於整廠輸出交易的過程分為許多階段，如前所述每個階段都涉及不同的交易項目，隨之而來也都需要不同的執行方式，甚至連審核及驗收標準都不相同，因此每個階段也可能都各有其困難，這些實際上或是潛在可能遭遇的困難都將成為賣方所必需面對的風險。依交易的進行階段其可能面對的風險大致可分為三大塊：. 一、. 訂約前. 在交易契約訂立之前，等於是所有的交易細節買賣雙方都尚未取得共識，甚至可能是投標初期尚未確立買賣雙方，此時身為技術提供者的賣方就需要事前投. 政治大. 入資源了解欲進入之市場，也針對可能的買方進行了解，如此方能較為了解該市. 立. 場是否值得投入以及買方是否值得交易等，但此時仍未確認交易是否能夠成立，. ‧ 國. 學. 因此賣方所投入之資金及各種努力都有可能石沉大海，有投入卻沒回收是賣方此階段所必需面對相當大的風險；此外由於在投標期間可能需要提出高額的投標金. io. y. sit. 訂約~收款前. er. Nat. 二、. ‧. 額，如何籌措與週轉也是賣方所必需面對的資金風險。. al. 在此階段中，通常交易已經確認，也已完成契約之簽訂，隨之馬上依據合約. n. iv n C 所訂時間展開一連串的工作項目，也因此開始陸續會有各項的支出，如需要預留 hengchi U 建造廠房材料、安排設備之運輸等等，但此時很可能賣方尚未收到或是僅收到部分款項，因此在資金上將面對不小的週轉壓力。除了資金壓力外，在整個廠房的建造及人員培訓期間，因為時間拉得越長工程期間所面對的不確定因素就越多，如各種工程是否能夠如期完成、工程的品質之維持、各工作項目之間如何協調與銜接、如何達到合約所約定之標準、以及完工後是否能夠收得到完整款項等等，尤其是在「軟體」建設的部分，因為沒有實體且又多與「人」的因素有關，可能就會更無複雜，這些都將是賣方所必需面對的困難與風險。. 17 .

(27) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 三、. 第二章文獻探討. 收款後. 付款的條件會在合約中約定，通常在各項工作已完成大半時買方就會支付全部款項，或是僅保留小部分尾款待所有相關之調整或訓練完成後才支付。在這個階段，賣方雖然已經收到泰半交易金額，但實際上交易仍未結束，如前所述的雙方仍然需要密切配合，有相互依賴、持續合作的可能，如何才算是完成合約所約定之義務、反而是在這個交易收尾階段賣方所需要著重之處。在交易完成之後，「廠」營運的績效風險則轉移到買方身上，不過對賣方來說，反而更需要將重點放在未來是否與買方有其他糾紛發生之可能，如在營運過程中，買方對於技術的應用是否依據合約之規定善盡保密義務，或是是否僅於合約. 政治大. 約定的內容使用該技術，這此都是賣方在交易結束後所可能需要承擔的一個相當重要的風險。. 學. ‧ 國. 立. 伍、. 帶有強烈的整合性質. ‧. 整廠輸出是一種非常複雜的交易，交易內涵相當多元，有硬體也有軟體，通常每個工作項目也都各有其特性，但卻又具有相當的關連性與連慣性存在，單就. y. Nat. sit. 完成整廠輸出的六個流程來看，就可推測所有相關的廠商家數少則數家，多則數. er. io. 十家，如設計師、工程公司、運輸廠、融資銀行、保險銀行、人力公司、技術擁. n. al. v. 有者、擁有技術實施經驗之專家，甚至在建廠過程之中更可能需要與買賣雙方之. i n C U h e n g c4。h i 相關政府主管單位交涉，其示意圖如圖. 圖 4 整廠輸出各項工作整合示意圖資料來源：本研究整理 18 .

(28) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 因此，能夠擔任整廠輸出的賣方的，通常不是在該產業活動已久，相當嫻熟整個產業活動的產業鏈與上下游關係，不然就是擁有相當的協調能力與社會網絡，能夠串起整廠輸出中各個工作項目的提供者，並且能夠適時地居中協調，但不論是哪一種類別都意味著這個賣方必需要擁有相當強大的整合能力，才能促使這筆交易順利且如契約內容進行。. 陸、. 高附加經濟價值. 由於整廠輸出可以說是整合產業鏈的上游及中游，所涵蓋的各個工作項目在. 治政大除了賣方本身獲得直接利益之外，產業鏈上相關的參與者也可能會間接受益，因立為這樁整廠輸出交易而帶來新的業務，因此整廠輸出能創造很高的附加經濟價產業之中往往是由許多不同的廠商所提供，因此當確立一件整廠輸出的交易時，. ‧ 國. 學. 值，也可能因此促進該特定產業的發展及提升；同時，整廠輸出的交易通常是跨國的交易，因此也能藉由交易的進行，促進貿易成長，並且拓展國家的知名度及. ‧. 形象，可以說是一舉數得，如圖 5 所示，受益者從賣方本身、產業內各廠商、整. n. al. er. io. sit. y. Nat. 體產業甚至到國家都可能囊括在內。. Ch. engchi. i Un. v. 圖 5 整廠輸出交易之受益者資料來源：本研究整理. 19 .

(29) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 第四節、相關論文研究在目前針對整廠輸出之相關研究中，經過文獻撿索，多數的論文研究集中於民國七○至八○年代，詳如後所列，亦顯示出整廠輸出在當時的確是個重要且被實際運用的貿易方式，唯從研究之內容可知應用面仍然是較偏向工業而無涉及農業。. 壹、. 14. 加強我國整廠輸出之研究. 本研究以次級資料之搜集為主，包括：（１）理論部分：有關國際行銷、國際企業、技術轉移、輸出保險等方面之書籍及論文；（２）實務部分：有關各國輸出概況及發展資料之各種期刊與專文。而本研究是屬於描述性和探討性之研究；根. 政治大. 據所搜集之資料，加以分析說明，乃至於對一笐笐般性之事實發掘及關鍵因素之. 立. 分析。. ‧ 國. 學. 本研究結果如下：（１）我國整廠輸出在輸出金額遠落後日、韓，且在技術層次，國仍停留在低技術密集度之整廠設備，而輸出市場集中於東南亞地區；（２）. ‧. 我國整廠輸出之融資、保證及保險措施方面，尚不完備。（３）我國在產品、付款. er. io. a. v l C 中韓兩國整廠輸出的比較研究 ni n. 貳、. sit. Nat. 求市場為東南亞、非洲、中南美洲。. y. 條件、配銷通路及促銷均處於薄弱的地位，祇有在價格競爭力極強。（４）未來需. 15. hengchi U. 本論文主要研究目的為確立整廠輸出之涵義、特性、功能，並分析世界整廠輸出之現況；同時也同步分析中、日、韓三國整廠輸出之情形，以及美、英、德、中、日、韓等國之融資、保証與保險措施，最後提出分別對政府、中國輸出入銀行及業者提出相關之建議。研究過程中，首先分別探討中韓兩國整廠輸出的一般概況、市場結構及產品結構，然後研究中韓兩國拓展整廠輸出時，所採取的支援制度。隨後再探討中韓兩國整廠輸出所面臨的問題。先將中韓兩國整廠輸出共同遭遇的困難分別從技術與管理、輸出市場、競爭、支援制度，以及政治因素等方面一一探討，然後再就                                                         14 15. . 曾清枝(1985)，加強我國整廠輸出之研究，國立成功大學碩士論文田庚昊(1985)，中韓兩國整廠輸出的比較研究，台北，政治大學國際貿易研究所碩士論文 20 .

(30) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 中華民國單獨遭遇的困難加以分析，以求對中韓兩國整廠輸出目前及未來可能遇的困難有徹底的了解，而能針對問題提出解決方案。. 參、. 我國整廠輸出問題之研究：以投標、訂約、保證、融. 資為重心. 16. 本論文主要就整廠輸出過程中的契約內容、融資方式、信用保證、輸出保險等議題進行討論，包含各項主是所可能涉及之意義、用途、類別、執行方式等等最後並提出建議，包括應提高企業個體之能力和素質、加強行銷工作、做好事前調查等項目。. 肆、. 17. 台灣整廠輸出廠商合作策略之研究. 政治大自 1960 年代初期約近 20 年間，台灣經濟蓬勃發展，成為開發中國家經濟楷立模，造就了世人稱羨的『台灣奇蹟』，其契機在於以進口替代為主導的工業發展. ‧ 國. 學. 方向，轉變為以出口擴張為主導的工業發展方向。關於這個論點至今已無異議。我國產業過去一向以民生工業為主要發展重點，利用既有的工業基礎，除了能提. ‧. 供國內本身的產業需求外，我國亦有能力將所生產的機器設備、生產技術等專業. Nat. sit. y. 知識輸出國外，加上台灣於工業發展過程中累積的機械製造能力，使得『整廠輸. al. er. io. 出』活動獲得良好的支援。除此之外，當產業因經營情勢變化而外移時，整廠輸出的貢獻可不致造成國內產業的空洞化。同時，當這些設備、技術、知識的輸出. n. iv n C 時，有如產業發展時的新陳代謝，非但提昇產業的國際形象，也可提高產業的發 hengchi U 展活力。由於『整廠輸出』為一種特殊的出口方式，所牽涉到的層面和活動較一般的貿易型態複雜。過去的研究多著墨於各國拓銷方式之比較或實務上的契約問題，而較缺乏針對廠商從事整廠輸出時合作問題之研究。所以，如何提昇我國整廠輸出的能力與效率以加強其競爭力是十分迫切需要的。而本研究的動機及著眼於利用探索性的研究，嘗試發掘造成影響整廠輸出活動的可能原因，並整理出目前的合作型態，然後歸納出可行的合作策略以資因應。.                                                         16. 張傑薇(1989)，我國整廠輸出問題之研究：以投標、訂約、保證、融資為重心，政治大學國際貿易研究所碩士論文 17 蔡孟哲(1995)，台灣整廠輸出廠商合作策略之研究，台北，政治大學國際貿易研究所碩士論文 21 .

(31) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 伍、. 第二章文獻探討 18. 中小型整廠輸出之探討與未來發展. 本研究以台灣整廠輸出的沿革為起點，略述政府對技術輸出的方案；並參考主計處、工業局、海關總局、機械工會，及整廠發展協會的統計資料，整理並呈現台灣地區整廠設備供應商之現況。以歷年來相關整廠輸出之論文文獻為經，以整廠輸出一般作業流程為緯，嘗試以簡約的方式敘述整廠輸出的複雜性。由於整廠輸出規模日漸龐大，技術進入障礙逾高，且與後起追隨者可保持一定的技術縱深，從而思考如何在既有的整廠設備輸出基礎上快速切入全世界成長最快的整廠設備輸入國－中國大陸－的市場，並參酌所得到的統計數據試圖描繪出整廠輸出未來的展望。. 陸、. 政治大. 19. 台灣整廠輸出產業之現況分析與未來策略研究. 立. 二十一世紀是強調創新，以「知識服務」為競爭核心的時代，「知識」成為. ‧ 國. 學. 生產力提昇與經濟成長的主要驅動力，故台灣產業之轉型，即無法忽視此種以知識資本為主要生產要素，而以往台灣之產業政策一向集中於製造業，並未重視服. ‧. 務業之發展，因之，政府於輔導廠商產業轉型時，即順應知識經濟時代之潮流，以發展「高附加價值」的「知識型」服務業為重點。. y. Nat. sit. 鑑於「整廠設備輸出」的概念即為發展「高附加價值」的「知識型製造業」。. n. al. er. io. 其牽涉眾多環節及技術，個別廠商多無法獨立克服，故為企業之整廠輸出行為提. i Un. v. 供整體解決方案之整廠輸出技術服務業，因具有以專門知識為基礎，提供「高附. Ch. engchi. 加價」的「知識型」服務之特性，應值得政府部門重視。本研究以「整廠輸出」之產業活動現況為基礎，探討企業之整廠輸出活動，整廠輸出技術服務業，或以技術服務為商品之技術服務型整廠輸出之經營現況，及整廠輸出業者在大陸地區之營運情況及目前所遇到之事實或法令之障礙、期望中華民國政府可以提供之扶助獎勵措施等等事項，進行瞭解並提出檢討，最後提出相關之政策建議。.                                                         18. 江安家(2002)，中小型整廠輸出之探討與未來發展，新竹，清華大學高階經營管理碩士班碩士論文 19 孫宗宜(2004)，台灣整廠輸出產業之現況分析與未來策略研究，國立政治大學行管碩士學程碩士論文 22 .

(32) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 第五節、小結整廠輸出概念之興起，主要來自於各國經濟、產業、技術發展階段不同之差距，因此早期多是由先進國家將已成熟之技術甚至是欲淘汰之技術採用整廠輸出的方式與開發中或未開發國家進行交易，而對於開發中或未開發國家來說，也因為國家的各項建設及發展仍有待加強，因此也希望而透過整廠輸出的交易，將整套的技術、廠房、知識引入國內，一方面是促進其經濟發展、另一方面也是期待透過這樣的方式帶動產業的發展與升級。由於技術交易本來就有相當的困難性，而整廠輸出除了技術之外，更涉及了. 治政大要的交易時間拉得很長，又大大增加了其交易的困難度及風險，但也就因為整廠立輸出是一個複雜而具高度技術性及專業性的工作，因此交易本身的金額通常都很許多不同的工作項目，同時並需要整合產業鏈上、中游中各類的廠商，加上所需. ‧ 國. 學. 高，而且同時也帶有相當高的附加價值，除了對買賣雙方都有益處之處，更能為雙方所在之國家、所在之產業有所促進及提升。. ‧. 就台灣而言，整廠輸出約始於民國七○年代，主要是因為民國七十一年時行. sit. y. Nat. 政院頒佈了「推動技術輸出方案要點」，積極鼓勵並輔導業者從事整廠輸出之業. io. er. 務，並且中小企業處也自民國八十四年起推動「整廠輸出輔導計畫」，並且隔年在經濟部、經濟部國際貿易局、經濟部工業局及經濟部中小企業處等政府單位及外. n. al. Ch. i Un. v. 貿協會、中國輸出入銀行、台灣區機器工業同業公會的支持協助下，成立「中華整廠發展協會」。. engchi. 我國整廠產業多年來在政府積極輔導下，配合相關產業發展的支援，輔以相對價格較低與近年來台商大量赴海外投資設廠所提供之商機等有利因素，已建立良好的產業規模與水準。就產業規模而言，目前全國超過 1,000 家專業或設有整廠輸出部門之整廠廠商，2005 年整廠設備輸出實績為 29.67 億美元(979 億新台幣) 水準，較 2004 年達到 15 %之成長，約占機械產業出口總額之 17 %，我國品質好價格合理的中小型民生工業整廠，已經普遍受到開發中國家之喜愛20。採用整廠輸出交易之產業主要以工業為主，其中又以加工及製造業為主，以                                                         20. 摘錄自中華整廠發展協會網站， http://www.tpcc.org.tw/TW/page_02.asp?ID=A7864BCF-D520-44FE-A43B-94736B74CF6A。後瀏覽日期 2010/5/24 。 23 .

(33) 農業科技整廠輸出之可行性分析. 第二章文獻探討. 中華整廠輸出發展協會為例，該協會將整廠輸出的產業分為以下幾項 z. 食品、飲料整廠設備. z. 紡織、成衣整廠設備. z. 木竹材料加工整廠設備. z. 造紙、印刷整廠設備. z. 包裝整廠設備. z. 塑橡膠製品整廠設備. z. 金屬加工整廠設備. z. 非金屬礦物製造整廠設備. z. 電機、電子機械製造設備. z. 運輸工具整廠設備. 化學製品製造設備. 學. z. ‧ 國. z. 政治大公共設施、整廠周邊設備及工業製品製造設備立 ‧. 由此可見，整廠輸出的貿易方式對台灣來說並不陌生，甚至可以說是政府長久以來持續推動與鼓勵的政策，而台灣的廠商亦實際從中獲取利益，是一種可行. y. Nat. n. al. er. io. sit. 且有成效的貿易方式。. Ch. engchi. 24 . i Un. v.