服務(Electronic Payment Service)。信用卡原始設計目的為「替代現金」44之「塑 膠貨幣」，時至今日，信用卡之製卡規格為高科技創新支付產品，以 EMV 規格 之晶片為核心；毋寧，名為電子貨幣、數位貨幣、創新支付、全球化支付卡等，
都遠比塑膠貨幣之名來得適切。各國際信用卡公司官網對於其公司、產品暨服務 定位之說明，Visa 、MasterCard、American Express、JCB 都是支付科技公司
44現今全球五大信用卡品牌公司中之發明先趨──MasterCard 起源於 1940 年代末，原始設計為
「替代現金」(cash substitute product)之支付工具。斯時美國有數家銀行提供客戶一種「替代現 金」的特種文書，讓客戶可持之於當地商店消費。紐約的 The Franklin National Bank 於 1951 年 發行第一張實體信用卡。隨後十年間，數家銀行結盟成立 Interbank Card Association (ICA)成立 於 1966 年 8 月 16 日，為 MasterCard 之前身。ICA 的成員共同規制授權、清分及清算作業，同 時業務面向涵蓋市場行銷、風險控管及法律層面。1968 年，ICA 向海外拓展，首先與墨西哥國 家 Banco Nacinal 銀行結盟，同年接續和歐洲及日本合作發卡。1970 年代，ICA 更名為
MasterCard International。1980 業務拓展至亞洲及拉丁美洲。1987 年，MasterCard 在中國首度 發卡；隔年於蘇聯發卡。2005 年，MasterCard International 組織再造。關於 MasterCard 品牌歷 史，請參閱：http://www.mastercardbrandcenter.com/us/moreabout/bh_bgb.shtml（瀏覽日：2016 年 12 月 18 日）。Visa 品牌信用卡源於 1958 年，由美國銀行（Bank of America）首度發行具有 循環信用卡（revolving credit）功能之信用卡，請參閱 Visa：
http://corporate.visa.com/_media/visa-corporate-overview.pdf，（瀏覽日：2016 年 12 月 18 日）。
American Express 則於 1987 年發行該公司首張信用卡 Optima card，請參閱：
http://www.americanbanker.com/175/amex-launches-first-credit-card-since-its-shipwreck-with-optima-1040860-1.html（瀏覽日：2016 年 12 月 18 日）。JCB 成立於 1961 年，於 1981 年發行全球信 用卡，請參閱：http://www.jcbcorporate.com/english/corp/history.html（瀏覽日：2016 年 12 月 18 日）。UnionPay 則於 2002 年開始發行金融卡，請參閱：
http://en.unionpay.com/comInstr/aboutUs/file_4912292.html（瀏覽日：2016 年 12 月 18 日）。
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（payments
technology company），早於 2013 年各公司定位願景分別為” Visa Currency of Progress”；“A wrold beyond cash”； “American Express provides
innovative payment“；“JCB, the payment solution provider”45。因此，信用卡的製 卡與支付技術於現今已不僅是字面上「塑膠貨幣」，而係科技資訊公司，即目前 信用卡產業之國際信用卡品牌公司，包含：Visa、MasterCard、American Express、Discover、JCB 及 UnionPay 等資訊科技系統公司所研發之高科技創新支付之「數 位貨幣」(digital currency)支付。由這些國際信用卡品牌公司授權發卡銀行、金融 機構及發卡機構發行該所屬品牌公司之信用卡。目前信用卡產品依其技術規格又
45
http://currencyofprogress.visa.com/currency- 同卡。臺灣銀行信用卡卡片介紹網頁：https://ecard.bot.com.tw/CardPage（瀏覽日：2016 年 12 月 5 日）。
50持卡人透過空中下載(OTA, Over The Air)方式將信用卡資訊載入手機 SIM 卡中，持卡人在安 全環境下，透過手機 NFC(Near Field Communication)近距離無線通訊交易模式，配合 t wallet app 使用，在有 Paywave 或 PayPass 的商店進行感應式刷卡交易。合作金庫銀行手機信用卡產
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卡的額度等級可再分為頂級卡、白金卡、金卡及普卡等。對於不同信用卡產品，
發卡機構會規劃不同之紅利或現金回饋方案52或促刷活動，增加特店刷卡量及卡 友刷卡黏度。
第二節 信用卡交易之當事人與關係人 第一款 發卡機構
發卡機構（issuing institutions）或譯發卡行(issurers）所發行之信用卡係由國 際信用卡公司授權商標及品牌，必須依循國際信用卡品牌公司之作業規範，包含：
端末機之授權作業流程規範、向持卡人收取帳款、經由信用卡公司指定之跨行連 線支付系統之清算義務等。53發卡機構係信用卡交易之源頭當事人，信用卡之發 行必須先有發卡機構與各大國際信用卡品牌公司簽約，獲得信用卡品牌公司授權 發卡，才能接續推廣信用卡給持卡人進行信用卡交易。從品牌授權、行銷推卡活 動、徵審核卡、製卡、帳款金流、帳單寄發、爭議交易處理、信用卡各項附加服 務、帳款催繳與法院訴追、風險控管、促刷活動等，皆屬發卡機構業務。
舉國際信用卡品牌公司 Visa 為例，Visa 對於發卡機構，依簽約會員所屬區域 有不同之定義如下：
一、亞太區、加拿大、中歐、東歐、中東、非洲、拉丁美洲及加勒比海地區會員：
與持卡人簽訂發卡（一卡或多卡產品）契約之會員。
https://ecard.bot.com.tw/CardPage（瀏覽日：2016 年 12 月 5 日）。合作金庫銀行信用卡產品介 紹網頁：http://www.tcb-bank.com.tw/creditcard/products/Pages/gov_card.aspx（瀏覽日：2016 年 12 月 5 日）。兆豐國際商業銀行信用卡卡片介紹網頁:
https://www.megabank.com.tw/creditcard/cardfamily02.asp?cid=1&sid=45（瀏覽日：2016 年 12 月 5 日）。臺灣企銀政府採購卡產品介紹網頁：https://www.tbb.com.tw/2fe2997c14.html?（瀏覽 日：2016 年 12 月 5 日）。台北富邦銀行除發行共同供應契約網路虛擬信用卡外，尚有發行台 北市政府採購卡及台北市政府公務卡兩種實體政府採購卡，詳參台北富邦銀行信用卡政府採購 卡產品介紹網頁:
https://www.fubon.com/banking/personal/credit_card/all_card/purchasing_card/purchasing_card.htm
（瀏覽日：2016 年 12 月 5 日）。
52業界也有推出信用卡刷卡點數換黃金存摺之黃金點數活動。資料來源：臺灣銀行信用卡卡片 介紹網頁：https://ecard.bot.com.tw/CardPage（瀏覽日：2016 年 12 月 5 日）。
53 WT/DS413/R, para.7.14 at 16.
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二、歐洲區會員：發行卡片給持卡人，同時維護與卡片有關之契約隱私之會員。
54
我國信用卡業務機構管理辦法第二條第九項規定：「發卡機構係指辦理發卡 業務之信用卡業務機構。」參照信用卡業務機構管理辦法第二條第二項第一目及 第二目所規範之發卡業務為：「發行信用卡及辦理相關事宜；辦理信用卡循環信 用及預借現金業務。」
本文依發卡機構之實際作業服務內容，將其定義為：與合作品牌簽訂授權與 清算契約，進而行銷、徵審與核發信用卡，與持卡人簽立包含個人信用額度、費 用、利息、繳款期日，以及與信用卡個人資料蒐集與利用等與信用卡相關之信用 卡契約之發卡銀行或公司。
目前台灣共計有 36 家信用卡發卡機構，包含本土商業銀行及農業金庫、外 商銀行(花旗(台灣)商業銀行、澳盛(台灣)商業銀行、星展銀行、匯豐(台灣)商業 銀行、渣打商業銀行)，以及信用卡公司(樂天信用卡、永旺信用卡、美國運通)。
其中僅臺灣銀行、合作金庫銀行及臺灣中小企業等三家銀行有發行僅限於臺灣菸 酒銷售系統使用之臺灣菸酒採購卡；多數均與國際信用卡品牌公司合作發行國際 信用卡。目前台灣信用卡發卡機構之信用卡品牌計有 35 家發行 Visa 信用卡55、 34 家發行萬事達信用卡( Mastercard)56、28 家發行 JCB 信用卡57、花旗銀行獨家
54Visa Core Rules and Visa Product and Service Rules, Visa Public, 15 October,
2016:https://www.visaeurope.com/media/images/visa%20public%20rules%2015%20october%202016-73-40575.pdf（瀏覽日：2016 年 12 月 18 日）。
55「台灣 Visa 卡發卡機構」詳參：http://www.visa.com.tw/personal/cards/applycards.shtml（瀏覽 日：2017 年 6 月 21 日）。「台灣 Visa 卡發卡機構」共計 37 家，其中中華郵政及王道銀行僅 發行 Visa 金融卡，未發行 Visa 信用卡。
56目前台灣信用卡發卡機構共計 36 家，其中三信商業銀行及王道銀行未發行 MasterCard 信用 卡。
57台灣的 JCB 發卡機構，詳參：http://www.jcb.tw/getcard/index.html（瀏覽日：2017 年 6 月 21 日）。