食品貿易事業成長策略之研究-以L公司為例 - 政大學術集成

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(1)國立政治大學商學院經營管理碩士學程全球企業家組碩士論文. ‧. ‧ 國. 學. 政治大食品貿易事業成長策略之研究立 -以 L 公司為例. y. Nat. io. sit. 指導教授：李易諭博士. er. n. 研 a 究生：張坤煌撰. iv l C n hengchi U. 中華民國一百零六年十二月.

(2) 食品貿易事業成長策略之研究一以 L 公司為例摘要隨著國民生活水準的提高，社會環境及飲食習慣的改變，倡導少油、少鹽、少糖及無添加食品添加物的飲食逐漸流行，最重要的是要求吃進體內的食材安全無虞。自從 2008 年食安事件爆發後，食安問題不斷的發生，食安問題不僅嚴重影響消費者對食安的信心，也衝擊食品相關產業。隨著健康意識抬頭，以及老齡化與少子化的趨勢，人們對食品的訴求開始以有機、天然、健康為主，使得食品產業面臨外在環境威脅之餘，也存在一些機會。在變動的環境中，企業若要趕上時代的步伐，需評估自身所處環境的機會與威脅，. 政治大. 及其自身資源的優勢與劣勢，建立企業轉型策略，化危機為轉機，才能立於不敗. 立. 之地。. ‧ 國. 學. 故本研究採用個案研究法，針對 L 公司因應社會環境變遷時應進行的成長策略，將以 SWOT 優劣勢分析法進行分析，以及五力分析法討論影響 L 公司的. sit. y. Nat. 一、以食安為重心，聚焦核心產品及新產品的開發. ‧. 五大因素，分析並建立 L 公司成長策略，獲得結論如下：. io. er. 業者也要主動確實做好食安，才能贏得消費者信心。以開發獨特及高附加價值的新產品為目標，致力於創新，才能確保市場持續成長。. n. al. Ch. 二、策略聯盟，朝向國際化市場. engchi. i n U. v. 在穩定內需市場下，透過水平、垂直整合策略，邁向國際市場，以中國、東南亞(近 20 億人口市場)作為跨出海外市場的第一步。三、整合內部資源，採取多角化經營以自己的核心事業，為最主要的關鍵，做適當的人力分配，整合與強化內部資源，發展高附加價值食品，如病人及銀髮族的特用食品、營養保健食品…等。【關鍵字】食品貿易事業、策略聯盟、企業轉型策略. 2.

(3) 目錄第一章緒論 ................................................................................................................. 6 第一節研究背景與動機.......................................................................................... 6 第二節研究目的...................................................................................................... 9 第三節研究範圍.................................................................................................... 10 第四節研究流程.................................................................................................... 10 第二章文獻探討 ....................................................................................................... 12. 政治大第二節台灣食安問題............................................................................................ 16 立. 第一節台灣食品工業現況與發展........................................................................ 12. ‧ 國. 學. 第三節企業轉型策略相關研究............................................................................ 20 第四節五力分析.................................................................................................... 26. ‧. 第五節 SWOT 分析 ............................................................................................... 33. y. Nat. io. sit. 第三章研究方法 .......................................................................................................37. er. 第一節研究架構.................................................................................................... 37. al. n. v i n Ch 第二節個案分析方法............................................................................................ 38 engchi U. 第三節訪談設計.................................................................................................... 40 第四章個案分析 ....................................................................................................... 43 第一節Ｌ公司介紹................................................................................................ 43 第二節Ｌ公司環境分析........................................................................................ 51 第三節Ｌ公司 SWOT 分析 .................................................................................. 59 第四節 L 公司成長發展策略 ................................................................................ 64 第五章結論與建議 ................................................................................................... 69. 3.

(4) 第一節研究結論.................................................................................................... 69 第二節研究貢獻.................................................................................................... 72 第三節未來研究建議............................................................................................ 72 第六章參考文獻 ....................................................................................................... 73. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. 4. i n U. v.

(5) 圖次圖1. 研究流程....................................................................................................... 11. 圖 2 食品工業的產業範圍................................................................................... 12 圖 3 我國消費者所關心的食品安全議題........................................................... 14 圖 4 組織轉型之整合策略變革程序................................................................... 24 圖 5 企業成長策略矩陣....................................................................................... 25 圖 6 波特競爭五力模型....................................................................................... 27 圖 7 研究架構....................................................................................................... 37 圖 8 六和集團營運淨利....................................................................................... 46. 政治大 2008 年和 2016立年區域營收比率.............................................................. 50. 圖 9 Ｌ公司營運淨利........................................................................................... 46. Porter 競爭策略矩陣 .................................................................................. 58. 學. 圖 11. ‧ 國. 圖 10. 圖 12 企業資源自主性與企業策略選擇之關係................................................. 65. sit. y. ‧. Nat. er. 2014 年我國食品工業產值預估.................................................................... 7. io. 表1. 表次. al. v i n Ch TOWS 矩陣模型 .......................................................................................... 34 engchi U n. 表 2 轉型的定義................................................................................................... 21 表3 表 4. 訪談內容...................................................................................................... 41. 表 5 合作供應商................................................................................................... 48 表 6 五力分析結果............................................................................................... 57 表 7 SWOT 分析表 .............................................................................................. 60. 5.

(6) 第一章. 緒論. 本章共分為四節，第一節為研究背景與動機；第二節為研究目的；第三節為研究範圍；第四節為研究流程。. 第一節. 研究背景與動機. 由於人們生活的進步，健康養生的觀念開始深入人心，台灣消費者飲食習慣也開始改變，倡導少油、少鹽、少糖及無添加食品添加物飲食逐漸流行，最重要的是要求吃進體內的食材安全無虞。食品是民生的基礎，台灣食品產業發展迅速，已經從早期的產品初級加工發展成為能夠滿足國內食品需求的食品工業。台灣食. 政治大. 品工業的產值穩定增長，食品工廠約六千家，產值由 2013 年的 5,944 增長至 2014. 立. 年的 6,542 億元（如表 1），在製造產業中排行第八，出口金額 736 億元，占產值. ‧ 國. 學. 比 11.3%（經濟部技術處，2015）。隨著食品產值的增長，與之相關的化工產品諸如抗氧化劑、酶製劑、蓬鬆劑、乳化劑、營養強化劑、甜味劑、防腐劑等食品. ‧. 添加劑業隨之增長。由此也可看出我國食品工業實力及表現仍然持穩。. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. 6. i n U. v.

(7) 2014 年我國食品工業產值預估 3 月 67 25 4 5 3 2 23 24 29 36 64 18. 屠宰業冷凍冷藏肉類製造業肉品製造業冷凍冷藏水產製造業冷凍冷藏蔬果製造業蔬果製品製造業食用油脂製造業乳品製造業碾榖業磨粉製品製造業動物飼料配製業烘焙炊蒸食品製造業麵條、粉條類 12 8 11 食品製造業製糖業 9 3 8 糖果製造業 8 5 6 製茶業 8 5 6 調味品製造業 17 13 16 調理食品製造業 26 18 20 未分類其他食品製造 51 42 49 業啤酒製造業 18 10 16 其他酒精飲料製造業 25 18 13 非酒精飲料製造業 41 30 40 菸草製造業 33 27 38 （合計） 574 427 523. 6 月 56 24 4 6 3 3 20 27 25 37 64 21. 7 月 64 24 5 7 4 5 25 28 34 36 69 22. 8 月 67 25 6 7 3 4 22 27 33 37 68 22. 9 月 63 24 4 7 2 3 17 26 29 34 67 20. 10 11 14 16 11. 7. 7. 23. 129. 7 6 5 7 6 5 5 5 4 4 5 5 4 5 5 6 5 6 5 5 5 15 15 15 16 16 15 15 20 28 22 24 22 22 21. 12 13 14 31 47. 72 64 69 184 271. 112. 639. ‧. io. n. Ch. 10 11-12 全年月月 69 129 773 24 48 291 5 10 58 7 14 78 2 4 32 3 10 44 16 42 253 24 44 297 31 61 359 35 73 435 72 142 806 20 44 242. 學. Nat. al. 5 月 74 26 5 6 3 3 24 27 29 39 69 22. 政治大. ‧ 國. 立. 4 月 65 25 4 6 3 3 21 26 28 36 66 20. y. 2 月 46 20 4 6 2 3 19 21 24 33 55 13. sit. 1 月 73 25 7 6 2 5 23 21 36 38 68 21. 單位：新台幣億元. 52 53 55 60 56 53 54 20 18 44 32 533. 21 22 21 18 50 52 31 40 575 542. 28 17 63 45 610. er. 表1. 26 21 55 43 588. n U engchi. iv. 25 18 48 31 527. 20 36 243 17 45 231 44 74 541 40 80 438 542 1,109 6,548. 資料來源：李河水彙整註：本研究依 2002 年 1 月至 2014 年 10 月產值走勢預測 2014 年 11 及 12 月產值，再估計 2014 年全年產值。隨著人們健康意識的抬頭，人們對食品的訴求開始以有機天然健康為主，然而，近年來，食品安全問題不斷發生，從 2008 年中國大陸地區乳製品添加三聚氫氨事件開始，台灣食品安全問題也層出不窮，造成人心惶惶，如 2011 年塑化劑事件、2013 年的毒澱粉事件、2013 年大統混充油品添加銅葉綠素事件、2014 年劣質油品事件、2014 年雞蛋殘留抗生素事件、2014 年黑心牛羊肉事件等等， 7.

(8) 造成市面流通之多樣商品均遭受污染，不只影響人類個體本身健康，亦可能導致社區、國家甚至全球數億人口群體的生命安全。食品安全事件也反映出食品業主對於原料之源頭管控自律及嚴謹度不足，為因應國人對食品健康安全日益升高的迫切需求，衛生福利部強調「預防勝於治療」觀念，也要徹底執行「食安五環」：第一環：源頭管控預設立毒物管理機構。第二環：重建生產管理。第三環：10 倍市場查驗 10 倍安全第四環：加重惡意黑心廠商責任第五環：全民監督食安。. 立. 政治大. 衛福部也接連修改和執行各項食品安全衛生相關法規，如業者自主管理，產. ‧ 國. 學. 品定期檢驗，設置實驗室；食品工廠之建築及設備標準、設廠登記、分廠分照分流；食品追溯追蹤系統、應使用電子發票、以電子方式申報等，衛福部在法規上. ‧. 嚴格要求業者自律外，並通過修法嚴厲處罰不肖業者，如民國 103 年 12 月 10. Nat. sit. y. 日修正公佈食品安全衛生管理法，全面提高罰款額度、刑則，例如將原 5 年以下. er. io. 有期徒刑，提高為 7 年以下，得併科 8,000 萬元以下罰金。. al. v i n Ch 罐頭、脫水、醃漬食品；乳製品、營養食品；餐飲連鎖等。直接關聯的產業包括 engchi U n. 國內食品產業鏈較為複雜，上游為原物料，中游為加工食品，下游為冷凍、. 農業、運輸業、食品工業、餐飲業等，與食品相關的工業有食品機械工業、包裝材料工業、食品添加物工業等，食品涉及的產業面向非常廣泛，因此食安問題造成的影響也波及各個產業。個案公司原屬於代理食品工業原料及進口的貿易企業，其 L 公司主營食品添加劑、食品原料及加工相關事業。食品安全事件對個案公司的經營帶來直接或間接的影響，2011 年食品事業部的利潤創新高，但自 2011 年連續的食品安全問題事件後，受到消費者對天然食品訴求，食品添加物（添加劑）的需求逐年下降。Ｌ公司 2012 年至 2014 年的利潤逐年下滑，嚴重影響企業的經營績效。我國食安事件頻頻發生，對食品產業之優良形象造成相當大的衝擊，消費者對食品安全的信心也在快速崩裂中，而因食安事件導致的新法令頒布、法. 8.

(9) 規的修改等國家法律變更，對企業的經營也形成一些瓶頸和影響。公司內在環境及外在環境的巨大變遷，都促使 L 個案公司思考如何藉由轉型策略，尋求公司未來突破成長的空間。轉型是企業經營時環境發生變化，為求生存、突破瓶頸，而透過組織調整或目標轉換之策略，改變結構形態，創造出適應未來的新經營模式（陳明璋，1992），且轉型是為了企業在經歷一段時間的努力之後，能大幅改善競爭績效，並能持續維持企業競爭力(Shaheen，1994)。轉型策略是企業面臨生存發展的一種思考的過程，在策略形成上，企業應評估自身所處環境的機會與威脅，及其所處產業的優點及缺點，明確訂出成長目標，進而擬定可採取的發展策略。. 政治大策略，以 SWOT 優劣勢分析法進行分析，並以五力分析法討論影響 L 公司的五立大因素，分析並建立 L 公司轉型策略，提供 L 公司未來發展之參考。故本研究採用個案研究法，針對 L 公司因應社會環境變遷時應進行之配套. ‧ 國. 學 ‧. 第二節研究目的. 產業的環境隨著外部環境的改變而有不同影響，產品也會因為時間的不同產. y. Nat. io. sit. 生不同競爭與威脅，大環境的影響甚至造成產業的消失，食安的問題的發生，甚. n. al. er. 至影響一個公司的存亡。本研究希望能針對食安問題對整體環境造成的影響，L. i n U. v. 公司如何面對食安問題，做好轉型發展策略，依據上述研究背景與動機，本研究. Ch. engchi. 採用個案研究方式，將研究目的歸納說明如下：. 一、運用波特的五力分析法探討 L 公司的的產業結構與競爭環境，分析個案公司的核心競爭能力，以訂定適合的競爭策略。二、以 SWOT 優劣勢分析法探討 L 公司的外部環境機會與威脅，以及企業內部成長的優勢與劣勢，探討個案公司的經營策略，作為食品貿易事業企業發展策略之參考。三、依據市場環境、產業發展趨勢及個案公司現況，進行轉型策略分析，針對個案公司未來成長發展提供相關策略及改善建議。. 9.

(10) 第三節研究範圍本研究以 L 食品公司為例，分析與探討 L 公司面對食安問題造成國民對食品安全的信心瓦解，對天然食品的訴求增加的情況下，及衛福部新法令頒布、食品安全法規的修改等國家法律變更下，L 公司如何藉由轉型成長策略化解危機，以達成公司的永續發展。因此本研究希結合 SWOT 分析及五力分析，建立 L 公司的轉型策略，作為公司未來訂定經營策略之參考，同時亦可針對 L 公司未來之發展提出相關改善與強化建議。. 第四節研究流程. 政治大. 本研究主要探討台灣食品產業的企業經營成長策略分析-以 L 公司為例. 立. 本研究流程（如圖 1）所示，各部分的內容分述如下：. ‧ 國. 學. (一) 確認研究主題與目的。藉由產業實務觀察，確定本研究主題，並闡述本研究背景、動機及目的，說明本研究流程。. ‧. (二) 文獻探討。主要針對國際貿易的現況的發展與沿革進行產業文獻探討，. sit. y. Nat. 並針對相關理論如五力分析、SWOT 分析等進行分析與整理。. io. er. (三) 研究方法。主要說明個案研究方法，並說明研究範圍與對象。 (四) 個案分析。針對 L 公司進行個案探討，包括 L 公司介紹、L 公司的五. n. al. Ch. 力分析、SWOT 分析等。. engchi. i n U. v. (五) 轉型策略分析與建立。根據關鍵成功因素分析結果，對照 L 公司目前外在環境與內在環境，進一步分析 L 公司未來轉型策略，作為 L 公司未來成長策略之分析 (六) 研究結果與建議。根據個案分析結果，總結結論並提出本研究之建議及未來研究方向。. 10.

(11) 確認研究主題與目的. 文獻探討. 研究設計. 個案分析 1. L食品公司簡介 2. L食品公司五力分析 3. L食品公司SWOT分析 4. L食品公司轉型與成長策略分析. 立. 政治大結論與建議. 研究流程. ‧. ‧ 國. 學. 圖1. 資料來源：本研究整理. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. 11. i n U. v.

(12) 第二章. 文獻探討. 本章共分為五節，第一節為台灣食品工業現況與發展；第二節台灣食安問題；第三節為企業轉型策略之相關研究；第四節五力分析；第五節 SWOT 分析。. 第一節. 台灣食品工業現況與發展. 一、食品工業的發展現況食品工業是農業的下游產業，其產品可延續農產品的保存期，提高農產品的價值，與農業相輔相成。食品工業的產品種類繁多，目前可分為 22 種分業(如圖 2 所示)。廣義的食品工業尚包括食品機械、食品包裝材料及食品配料工業。. 治政食品產業大. 立. ‧ 國. 業. n. al. 2. 乳品製造業. Ch. 12. 製糖業. 13. 製茶業. sit. 1. 屠宰業. 3. 罐頭食品業. 4. 冷凍食品業. 5. 脫水食品業. 6. 醃漬食品業. 7. 麵食烘焙業. 14. 味精業. 15. 其他調味品製造業. 16. 飼料業. 17. 麵條粉條食品業. 18. 雜項食品業. engchi. 8. 糖果製造業. 9. 食用油脂業. 10. 製粉業. 11. 碾穀業. 19. 酒類釀造業. 20. 啤酒製造業. 21. 不含酒精飲料業. 22. 菸草製造業. er. io 食品配料添工加業. 飲. y. Nat. 食品關聯性工業. 食品包裝材料工業. 餐. ‧. 業. 食品機械工業. 食品運銷業. 食品工業. 學. 農. i n U. v. 圖 2 食品工業的產業範圍資料來源：經濟部工業局彙整網址：http://iht.nstm.gov.tw/form/index-1.asp?m=2&m1=3&m2=77&gp=21&id=13. 12.

(13) 從食品工業的發展歷程來看，早期食品工業是以農產加工為主，通過加工提升農產品的價值，輔以外銷導向的方式，賺取外匯以支持農業及進一步發展工業。 1970 年代之後，農產及農產加工出口值大為減少，由 1952 年的 69.8%降到 1972 年的 9.9%，2000 年更降為 1.2%（方顯光、余惠芳、白國明，2016）。顯示我國食品產業的發展轉變為內銷為主，從而滿足國民食品需求，提高國民生活素質。 2013 年台灣食品工廠約 6,000 家，僱用從業員工 12 萬 3,000 人，產值為 6,412 億元，在製造業產值中排行第七位。食品工廠可涵蓋 23 個行業，前七大行業為動物飼料配製業、屠宰業、未分類其他食品製造業、非酒精飲料製造業、煙草製造業、磨粉製品製造業、碾穀業，七大行業的產值比重達 60.4%。2014 年，食品. 政治大八位。食品工廠可涵蓋 23 個行業，前七大行業為動物飼料配製業、屠宰業、未立分類其他食品製造業、非酒精飲料製造業、煙草製造業、磨粉製品製造業、碾穀工業從業人員為 12 萬 5 千人，產值新台幣 6,542 億元，在製造業產值中排行第. ‧ 國. 學. 業，七大行業的產值比重達 61.2%。. ‧. 二、食品工業進出口貿易情況. Nat. sit. y. 台灣產品主要用於國內市場的需要，在出口方面，2013 年出口金額 847 億. er. io. 元，占產值比率為 13.2%。2014 年出口金額 736 億元，占產值比率為 11.3%。在. al. v i n Ch U 年達新台幣 2,086 億元，占加工食品市場需求的 e n g c h i 26.4%。 n. 進口方面，2013 年達新台幣 2,080 億元，占加工食品市場需求的 27.2%。2014. 三、食品工業發展面臨的挑戰 (一). 食安事件的影響依據台灣經濟研究院生物科技產業研究中心 2016 年進行 601 位消費者調查，. 研究有關我國消費者所關心的食品安全議題，結果顯示高達 2/3 受調者關心農用化學品殘留（農藥、抗生素、飼料添加劑），也有超過一半受調者關心化學食品添加物、製造／來源國、生鮮食品保存期限、食用動物疾病（狂牛症、禽流感、口蹄疫等）等（圖 3）。. 13.

(14) 保障農民所得. 有機食品. 碳足跡、食物里程. 環境保護. 化學食品添加物. 基改食品ＧＭＯ. 慢性病或肥胖. 立. 包裝／標示. 生鮮食品保存期限. 食品過敏和不耐症. 嬰幼兒食品. 病原菌汙染. 製備／處理程序. 含放射線食品或成分. 政治大. 學. 食用動物疾病狂牛症、禽流感、口蹄疫等. 農其用他化學品殘留農藥、抗生素、飼料添加劑. n. al. er. io. sit. 重金屬殘留. ). ). Nat. ‧). 如鈣、葉酸、碘、食鹽等. ). 高熱量、高糖、高納、脂肪等. 營養添加物. y. 動物福祉. ‧ 國. 吉園圃、ＣＡＳ標章. (. 產地／地產地消／地方. (. 可追溯性／產銷履歷. (. 製造／來源國. (. 糧食自給率. i n U. v. 圖 3 我國消費者所關心的食品安全議題. Ch. engchi. 資料來源：孫智麗（2017）. 然而食品安全方面，消費者所關心的食品安全問題還是不斷的發生，2011 年，衛生署查獲飲料食品違法添加有毒塑化劑 DEHP，總計有上萬噸的違法起雲劑製成濃縮果粉、果汁、果漿、優酪粉等 50 多種食物香料。這起食品安全事件堪稱近 30 年來最嚴重的食品安全事件，造成社會人心惶惶，對食品產業也是造成重創。2013 年，查獲統一企業原料供應商使用工業用化學物質順丁烯二酸製造毒澱粉，製成布丁、豆花及寒天等眾多澱粉類食品。這起食品安全事件凸顯出對於原物料未嚴格把關的問題，政府在朝野輿論壓力下，於同年 6 月公佈新版的「食品衛生管理法」。然而新法公佈不久，2013 年又爆發了「大統黑心油事件」， 14.

(15) 大統涉嫌欺騙消費者，其特級橄欖油是用部分橄欖油加上廉價的棉花籽油，再加入銅葉綠素調色，吃多肝腎會出問題，本次事件再次重創食品產業。2014 年 2 月，立法院進一步修法，將「食品衛生管理法」修訂為「食品安全衛生管理法」，加重對業者的控管與罰則。2014 年 10 月，強冠企業股份有限公司購買餿水油製成「全統香豬油」賣給包含奇美食品、盛香珍、85 度 C、味全、黑橋牌等多家企業；此外強冠公司還替工研整合行銷公司代工製造「合將香豬油」餿水油品，販售給許多食品原料行、烘焙坊、早餐店等，多家知名企業遭到波及，連帶影響我國食品的出口貿易。. (二). 學. ‧ 國. 1.. 政治大食品添加物業者應辦理登錄立因應國內層出不窮的食安問題，衛福部已公告「食品添加物業者應辦理登錄」，法律法規的執行與修改. 舉凡食品添加物製造、加工或輸入業者以及食品添加物販售業者，都應完成登錄，才能製造、加工或輸入以及販售。再者，新上架的食品添加物需清楚. ‧. 標示「食品添加物」字樣，包括使用範圍、使用限量、許可字號等相關資訊，. Nat. sit. y. 此外所有相關業者也都納入強制登錄對象。而為了完整的追溯食品產銷等各. al. n. 公司基本資料、產品及所營業務內容等資料。 2.. Ch. 要設置實驗室，自主檢驗. engchi. er. io. 個環節，衛福部也公告食品製造加工業、餐飲業、輸入業、販售業必須登錄. i n U. v. 上市上櫃的食品業者要設置實驗室，自主檢驗產品之外，更要求 2016 年 7 月 31 日起資本額 3,000 萬元以上、且連鎖店面 3 間以上的商店，需定期檢驗添加物、衛生指標菌，並提出食品安全監測報告，主動說明如何確保上游進貨商品的安全性，預計納管 1.2 萬多家多家賣場、超商、量販店等通路商，而 2016 年 12 月 31 日前第二波要求設置實驗室的業者約 200 多家。 3.. 分廠分照分流根據《食安法》第 10 條第 3 項規定，「食品或食品添加物之工廠應單獨設立，不得於同一廠址及廠房同時從事非食品之製造、加工及調配。」，因此從事食品或食品添加物的食品工廠應單獨設立，不得於同一廠址內，從事化工原. 15.

(16) 料或飼料等非食品之製造、加工及調配，以及該廠廢棄物之回收、清除及處理。. 4.. 批號追溯需列於統一發票依據 103 年 10 月 27 日部授食字第 1031302873 號公告，食品添加物製造、加工、調配及輸入業者應建立產品追溯追蹤系統。如資本額三千萬元以上食用油脂製造、加工、調配業者及所有食用油脂輸入業者，依「加值型及非加值型營業稅法」規定應使用統一發票者，應使用電子發票。. 政治大隨著全球化經濟的發展，區域經濟和全球分工合作成為主流，中國大陸的廉立價原料和勞動力，大大衝擊我國食品工業的競爭力，加之台灣加入世貿組織(WTO). 四、國際環境的改變. ‧ 國. 學. 後，需遵守國際經貿規範，削弱本國的農業保護政策，加速市場自由化，在加上消費者對國內食安疑慮，進口食品相對增加，造成本土食品產業嚴重的衝擊，導. ‧. 致小型食品製造業無法與大型國際食品企業的進口食品競爭，而無法經營，對我. Nat. er. io. sit. y. 國的原料進口及成品出口帶來衝擊。. n. a 第二節台灣食安問題 iv l C n h e n g c h i U，幾乎包括柴米油鹽醬醋茶，台灣食品完全事件層出不窮，涵蓋產品範圍廣泛跟國民的生活息息相關，自 1979 年爆發台灣第一起重大食安事件後，經過 36 年，隨著經濟不斷發展，人民生活不斷富足，可是食品安全問題卻仍頻傳，甚至有過之而無不及，回顧近十年來的重大食安問題或事件，主要分為以下幾類：一、食品含違法毒物、工業化合物這類食安問題主要是違法使用(1)不准使用的物質(2)食品添加物過量使用(3) 非食品級之添加物(可能含有毒性物質)。由於工業用添加物可能含有毒性物質，毒性強度造成身體傷害的取決於攝入程度的多寡。如： 2010 年「ㄚ好嬸紅茶含有致癌物」：連鎖飲料店「ㄚ好嬸」的紅茶，被驗出含有致癌性的人工香料「香豆素」。 16.

(17) 2011 年「塑化劑事件」：衛生署查獲飲料食品違法添加有毒塑化劑 DEHP，總計有上萬噸的違法起雲劑製成濃縮果粉、果汁、果漿、優酪粉等 50 多種食物香料。 2011 年「四環素與瘦肉精」：新北市政府抽檢 33 件校園午餐，其中 3 件含有瘦肉精，另外 3 件含有四環素。 2013 年「毒澱粉事件」：查獲統一企業原料供應商使用工業用化學物質順丁烯二酸製造毒澱粉，製成布丁、豆花及寒天等眾多澱粉類食品。 2013 年「胖達人香精麵包」：胖達人連鎖麵包店標榜麵包以天然酵母製成，無添加人工香料，卻被爆出使用人工合成香精。. 政治大橄欖油加上廉價的棉花籽油，再加入銅葉綠素調色，吃多肝腎會出問題。立：屏東石斑魚養殖業者將工業用化學藥劑製作 2013 年「偽藥供魚養殖業者」 2013 年「大統黑心油事件」：大統涉嫌欺騙消費者，其特級橄欖油是用部分. ‧ 國. 學. 動物用偽藥，賣給石斑魚養殖業者，謊稱藥物具有消炎和殺菌效果。 2013 年「毒餐盒」：臺中市太平區皇冠特殊印刷公司以「甲苯」擦拭紙容器. ‧. 油汙，多家知名連鎖餐飲業者委製紙餐盒遭波及。. Nat. sit. y. 2013 年「黃麴毒素」：檢出紅麴米、紅麴酵素錠、紅薏仁等食品，含過量橘. al. er. io. 黴素、黃麴毒素等，非但不能養生，可能還會致癌。. v. n. 2013 年「毒米苔目」：日新食品行「米苔目」檢出苯甲酸，消費者若長期過. Ch. engchi. 量食用，恐損害肝、腎及食慾會變差。. i n U. 2013 年「摩斯漢堡之馬鈴薯含毒物質龍葵鹼」：臺灣摩斯漢堡「金黃薯」抽驗含「配醣生物鹼」含量高達 1496ppm，超過國際標準值 10 倍以上。「龍葵鹼」是一種對人體有害的植物鹼，吃了以後輕者嘴巴發麻，嚴重會噁心、嘔吐、腹瀉、脫水、血壓下降、呼吸困難、昏迷、抽搐，甚至可能導致心肺麻痺死亡。 2013 年「銅葉綠素鈉」：衛福部發現有 100 公斤「銅葉綠素納」流向添加物大廠「億元公司」，製成液狀添加物後，再向食品代工廠，製造濕海帶、涼麵、粉圓魚板等。食用油若摻有銅葉綠素，高溫加熱後，會釋出銅加速油脂氧化，銅攝取過量恐造成肝腎負擔。 2014 年「漂白豆芽」：2014 年 2 月，臺南市仁德區一間工廠以俗稱「保險粉」. 17.

(18) 的工業用連二亞硫酸鈉和漂白劑次氯酸鈉浸泡豆芽白、保鮮。同年 4 月，苗栗市一間工廠同樣以「保險粉」浸泡豆芽漂白。由於低亞硫酸鈉含有二氧化硫的成分，長期食用會造成腸胃不適、噁心、腹瀉，且會侵害呼吸系統功能，誘發過敏、支氣管敏感、氣喘、呼吸困難、咳嗽等症狀。 2014 年「鼎王麻辣鍋湯頭事件」：知名餐飲集團「鼎王麻辣鍋」遭員工爆料湯頭是用味精、大骨粉等 10 多種粉末調製而成，且被驗出含重金屬成份。 2015 年「亞硝酸鈉熱狗、火腿」：台北台全熱狗火腿行為節省成本，使用工業用的化學原料亞硝酸鈉和硝酸鈉，製成火腿、培根等肉品，販售給多家餐廳和早餐店業者。. 政治大一般俗稱的「吊白塊」，可使餅皮看起來比較白，並具有彈性且不容易破。甲醛立中毒會產生頭痛、暈眩、呼吸困難、過敏或是嘔吐等症狀，人體暴露過久也有致 2015 年「吊白塊潤餅皮」：潤餅皮中加入工業漂白劑「次硫酸氫鈉甲醛」，. ‧. ‧ 國. 學. 癌風險。. 二、輸入原料農藥殘留管理. Nat. sit. al. er. io. 藥。. y. 這類食安問題主要為原料來源複雜，農藥殘留等問題，嚴重的是含有禁用農. v. n. 2015 年「手搖飲料店殘留農藥」：英國藍、清新福全、50 嵐等飲料店相繼傳出殘留農藥芬普尼。. Ch. engchi. i n U. 2009 年「故宮博物館毒茶葉」：故博物館所販售的茶葉，被檢驗出農藥殘留，其中其中四季春茶最誇張，不僅含有 13 種農藥，且含有氟芬隆、愛殺松、達滅芬等三種禁用農藥，高劑量的氟芬隆會造成嘔吐與呼吸困難，而愛殺松則影響中樞神經系統。. 三、過期成品庫存、再製與不當再販賣問題：台北糧商與糧倉管理人勾結，將未碾碎的 2009 年「飼料米充當白米事件」過期公糧偷運出去，當作一般白米販售，或當做中小學營養午餐用米。 2009 年「麥當勞回鍋油事件」：台北消保官檢測 5 家速食業者使用回鍋油做. 18.

(19) 為油炸油，其中麥當勞超出合法標準值 12 倍，但後以罪證不足結案。 2011 年「竄改過期原料重新販售」：烘焙原料進口商竄改西點原料有效期限，重新銷售給多家五星級飯店、餐廳及西點烘焙店，牟取暴利。 2011 年「回鍋油」：嘉義市茂洲食品公司以回鍋油製作豆棗、紅豆支、甜麵筋等醬菜料。. 四、食品摻假與偽冒問題 2008 年「假魚翅事件」：踢爆許多假魚翅是用綠豆粉、冬粉或魚皮、明膠混合而成，為增加賣相，有些黑心業者甚至用雙氧水漂白。. 政治大失明的有毒工業酒精，假冒食用酒精調製高粱酒、米酒等。立 2009 年「工業用鹽充當食用鹽事件」：桃園環海公司以會致癌的工業用鹽（粗 2008 年「工業酒精精製酒」：臺中縣太平市一家合法釀酒工廠，將可能導致. ‧ 國. 學. 鹽）混充食用鹽販售，上萬公斤的黑心鹽透過家樂福、大潤發等賣場流入市面。 2011 年「黑心奶粉」：不肖業者自行調配動物用的奶粉偽裝為紐西蘭進口奶. ‧. 粉。. Nat. sit. y. 2012 年「畜牲奶粉」：臺紐乳品業務將有「非食用級」標示之奶粉，轉賣給. al. n. 售. er. io. 冠欣食品、清涼食品及世佳食品公司等，再製成羊、牛奶、調味乳和兒童奶粉銷. i n C 全台早餐店，約有十公噸不合法奶粉流入市面。 hengchi U. v. 2013 年「劣質米」：泉順食品公司標榜臺灣產的山水佳長米，一粒臺灣米都沒有，標示國家標準三等米，事實上卻為最劣等的進口米等級。 2014 年「肉類注保水劑增重事件」：高雄農正鮮公司將牛、羊肉填充大量保水劑加水按摩後冷凍販賣，使牲畜肉重量增加至少一倍，再販售給國軍食用。 2014 年「餿水油混充食用油事件」：強冠企業股份有限公司購買餿水油製成「全統香豬油」賣給包含奇美食品、盛香珍、85 度 C、味全、黑橋牌等多家企業；此外強冠公司還替工研整合行銷公司代工製造「合將香豬油」餿水油品，販售給許多食品原料行、烘焙坊、早餐店等。一個月後查獲頂新味全集團旗下正義公司前處長吳容合，涉嫌將飼料油謊稱食用豬油賣給正義公司，正義公司旗下油. 19.

(20) 品皆為混充飼料油。 2015 年「飼料用雞血製鴨血事件」：新北市双鵬公司製售黑心鴨血、豬血糕等相關產品，受波及店家包括鼎王、無老鍋、麻辣粉絲及各大夜市小吃攤。國內的食安問題層出不窮，消費者的健康受到極大威脅，造成食安問題的原因除了廠商本身的職業道德，還有整個法律制度的修訂實行，及民眾正確的消費觀念養成等，對於國內外日益重視的食安問題，「2016 臺灣食品安全高峰會」邀集產官學界共同對食品身分標準、添加物管理和食品衛生安全驗證等議題討論，獲得較滿意的討論結果，如建立獨立風險評估機構，把關食品添加物使用情形；國人常吃食物優先訂定食品身分標準，保障原料、製程與消費者知情權；落實中. 政治大食安問題還是需要廠商自律、消費者監督、政府監管三者合力並進，才能讓食安立事件不再發生。. 小型業者與進口農產品分級管理，擬成立專責機構管理初級加工品（趙敏，2016）. 企業轉型策略相關研究. ‧. ‧ 國. 學. 第三節. 一、轉型的定義. y. Nat. io. sit. Drucker 指出：「這個世界已經發生不可逆轉的巨大變化，經營者面臨時代變. n. al. er. 動時，應能夠且必須採取行動」(劉毓玲譯，2000)。因此在變動的環境中，企業. i n U. v. 也應當要跟上時代的步伐，結合自身的經營狀況，採取改變的策略，才不會被消. Ch. 費者、競爭、與大環境所淘汰。. engchi. 轉型是一種組織改革與變革，如 Kilmannand Covin(1988)認為企業轉型是組織檢查本身過去是什麼？現在是什麼？將來還需要做什麼？如何去完成必要的改革過程。Lavyand Merry(1998)指出轉型是企業為求生存，進行多構面、多層次、定性的、不連續的、邏輯跳躍式的組織變革，如組織使命、目標、結構、及企業文化等。Rindova and Kotha(2001)提出類似觀點，認為企業經營者面對大環境變化所帶來的挑戰與經營危機，為求成長或生存時，必須進行組織變革。Klein（1996）認為企業轉型是在經營環境變化時，為求生存發展，突破經營瓶頸，而透過組織調整或目標轉換後，改變結構型態，創造出適應未來的新經營模式。Jonathan(2000) 指出轉型是指當一家企業面臨大環境的低氣壓，需要快速的切斷與過去的牽扯， 20.

(21) 有飛快的步調進行改變。轉型是一種組織轉移，Shaheen(1994)則認為轉型為整個組織在價值、型態、態度、技巧及行為上的轉移，以達到增加組織彈性，應變各種環境的能力。依據 Cummings and Worley(2008)的觀點，組織轉型是一種創造組織超越既有更好或更配適的狀態，其著眼於改變組織功能和相關環境現有假設，如公司價值、規範及形塑成員行為的結構與組織安排的顯著轉移。茲將企業轉型的定義歸納整理如表 3 所示。表 2 轉型的定義學者（年代）. 轉型的定義. Kilmann&Covin(1988). 政治大立麼？將來還需要做什麼？如何去完成必要的改革企業轉型是組織檢查本身過去是什麼？現在是什. 過程。. ‧ 國. 學. 轉型為整個組織在價值、型態、態度、技巧及行為. Shaheen(1994). ‧. 能力。. y. Nat. io. sit. 企業轉型是在經營環境變化時，為求生存發展，突破經營瓶頸，而透過組織調整或目標轉換後，改變. er. Klein（1996）. 上的轉移，以達到增加組織彈性，應變各種環境的. n. a l 結果型態，創造出適應未來的新經營模式。 v i n Ch engchi U 轉型是企業為求生存，進行多構面、多層次、定性. Lavy&Merry(1998). 的、不連續的、邏輯跳躍式的組織變革，如組織使命、目標、結構、及企業文化等。 Jonathan&Michael(2000). 轉型是指當一家企業面臨大環境的低氣壓，需要快速的切斷與過去的牽扯，有飛快的步調進行改變。. Rindova&Kotha(2001). 企業經營者面對大環境變化所帶來的挑戰與經營危機，為求成長或生存時，必須進行組織變革。. 21.

(22) 學者（年代）. 轉型的定義. Cummings&Worley(2008). 組織轉型是一種創造組織超越既有更好或更配適的狀態，其著眼於改變組織功能和相關環境現有假設，如公司價值、規範及形塑成員行為的結構與組織安排的顯著轉移。. 資料來源：本研究整理經由上述學者對轉型的定義可知，大多數學者認為轉型是進行組織的改革與變革，也有學者認為轉型是一種組織的轉移，本研究將企業轉型定義為企業面臨內外部環境的變化，為求更好的生存與發展，進行一系列的組織變革，如組織使. 政治大. 命、目標、結構、及企業文化等，期望能有效增進企業競爭力及經營績效。. 立. 二、企業轉型的原因. ‧ 國. 學. Dunphy and Stace(1991)認為導致企業轉型的原因很多，如環境變化、多角化、. ‧. 產業機構調整、重要技術突破等。. Kanter,Stein and Jick(1992)指出引起企業轉型的客觀原因有三類：. y. Nat. 企業內部權力系統的變遷，如所有權、經營控制權的轉移、第二代接班人等. sit. 1.. n. al. er. io. 重要的人事變動等，企業內部權力系統的變遷會到新的經營觀點的注入，間. i n U. v. 接影響企業主導著的經營思維、經營策略、企業文化與制度的改變。 2.. Ch. engchi. 企業內部力量的變遷。企業隨著生命週期階段的改變，會產生一系列的變動，如企業的領導風格、組織結構、作業方式、薪酬制度和控制方式等。. 3.. 環境的變遷。如消費者的偏好轉變、原料市場的價格變動、重要技術突破、產業結構改變，均會造成組織變革。. Gersick(1994)則指出企業內部權力系統的變遷、企業內部力量的變遷及環境的變遷不必然導致企業城市變革轉型，其中最重要的決定因素是企業領導者的認知的主觀條件，如果企業領導者認為企業需進行轉型，則組織就會產生變革。反之，即使客觀條件存在，企業領導者缺乏對這些客觀條件的強烈感知，組織變革也不會輕易發生。 22.

(23) 三、企業轉型策略的運用及類別鄭榮郎（2001）探討企業轉型策略的層次，分為四個層面，包含： 1.. 策略規劃的重新定位：主要分析企業內外部環境的變化，產業競爭環境及消費者的偏好等，重新定位企業的經營策略與方向。. 2.. 組織部門的調整：精簡組織結構，以達成更有彈性與效率的組織部門。. 3.. 現場合理化的持續改善：對企業的人員、物料、機器設備、作業方式進行有效的運作與安排，從而降低成本，提高利潤，達成合理化的進行開源與節流的過程。. 政治大力資本活性化，進而提升整個企業的人力競爭力。立. 人力資源提升：根據組織內部人力資源的能力進行合理分配與管理，達成人. 學. ‧ 國. 4.. 劉興台（2002）研究認為台灣傳統企業採取企業轉型策略需注意四個方面： 1.. 確立經營策略：重點在於「產品多樣化、企業多角化」，重塑企業形象，以. ‧. 提升經營績效。. Nat. 3.. 揭櫫企業使命：確立轉型目標與企業願景、強化組織人力與保障員工權益。. 4.. 重視環境與趨勢：經濟成長與網路商機蓬勃發展、市場開放競爭與消費需求. n. al. er. sit. y. 執行經營與行銷管理：建構網路行銷、建立產品獨特性。. io. 2.. 改變。. Ch. engchi. 23. i n U. v.

(24) Cummings and Worley(2008)指出組織轉型整合策略變革程序包括： Step1：現有策略（S1）、現有組織設計（O1） Step2：現有策略（S2）、現有組織設計（O2） Step3and4：設計並執行策略性變革計畫從可知，階段 3、4 變革計畫之實際運作是從 S1 狀態轉移到 S2 狀態的系列演化過程。有關組織轉型進行的程度如圖 4 所示。. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學組織轉型之整合策略變革程序. er. io. al. sit. y. Nat. 圖4. v. n. 資料來源：Cummings,T.G.&Worley,C.G.(2008). Ch. engchi. i n U. 黄良志、李燕華、葉榮義(2011)以台灣石化工業為例，探討企業轉型策略、執行力與經營績效關係，並依歷年來各集團、各事業體之轉型發展歷程，藉由分析資源延伸與運用性，將企業轉型類別分為六類： 1.. 產業轉型策略：放棄原先經營行業，改行從事新行業。. 2.. 產品轉型策略：(1)改變產品製程，降低成本。（2）大幅度提高產品品質及附加價值。（3）開發新產品。. 3.. 國際化策略：到海外開拓新市場新設廠。. 4.. 水平/垂直整合策略：（1）合併、策略聯盟。（2）建廠擴大經濟規模。. 5.. 經營體質轉型：（1）除行銷功能外，其他功能別之改善與挑戰。（2）生產技. 24.

(25) 術、設備、程序之改善與改變。（3）研究發展、人事、財務功能的加強與改善。 6.. 多角化經營策略：除繼續經營原有產業外，跨足進入新產業。. 企業成長策略最早是由依據安索夫矩陣（Ansoff,1957)概念中將既有產品與新產品、既有市場與新市場組成的四個企業成長策略的思考方向。. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學 er. io. sit. y. Nat. n. a l圖 5 企業成長策略矩陣 i v n Ch U 資料來源；Ansoff,I.H.(1988) engchi. 一、以既有產品在既有市場的「市場滲透策略」市場滲透策略是以目前的產品市場組合為出發點，以增加產品市場佔有率為目標。採用市場滲透策略是藉由促銷或提升服務等方式來說服消費者購買自家的產品。市場滲透策略一般可以透過以下三種方式： 1.提升顧客價值：以提升顧客購買頻率與購買量。 2.行銷策略：以吸引消費者不要採購競爭對手產品。 3.產能、通路擴張：以拉高市場佔有率。. 25.

(26) 二、以既有產品進入新市場的「市場擴張策略」市場擴張策略是指企業以既有的產品線進入新的市場，以擴大既有產品的銷售機會。企業採取市場擴張策略大多是因為原有市場已經飽和，或者競爭過於激烈，或是其他市場更具吸引力。. 三、從既有市場導入新產品的「產品擴張策略」產品擴張策略是指既有市場，如同一顧客群、地理區隔中引進新的產品線。採取這種成長策略可能是由於既有產品線的成長緩慢、動力不足，也有可能企業為主動在既有市場中尋求更多的成長機會，而在其有能力基礎上引進新的產品線。. 政治大四、開發新產品進入新市場的「非相關多角化策略」立企業成長策略中，非相關多角化策略的風險最高，可能是企業原有領域發展受限，. ‧ 國. 學. 或難以採取產品擴張或市場擴張策略等，以跨足新領域，推出新產品，進行多角. 五力分析. y. ‧. Nat. 第四節. io. sit. 化經營。. n. al. er. 哈佛大學商學院的教授 Porter（1980）在其出版的「競爭策略」一書中，認. i n U. v. 為爭奪利潤的對手不僅限於產業裏既有的同業，還包括另外四種競爭作用力：顧. Ch. engchi. 客、供應商、潛在新公司、替代性產品，這五種作用力引發廣泛的競爭和對立，決定產業結構，也形塑了產業內彼此間競爭活動的特性。隨著時代的發展及社會變遷，之前的五力分析資料過時且讓人有所誤解，於是 Porter 在同事的鼓勵下，在 2008 年 1 月的哈佛商業評論全球繁體中文版期刊發表新的波特競爭五力分析，將其分為新進公司的威脅、供應商的談判力量、買方的談判力量、替代性產品或服務的威脅、既有公司之間的對立競爭（波特,2008）,Porter 的五力分析如圖 6 所示。. 26.

(27) 政治大. 立. ‧. io. n. al. er. Nat. 資料來源：麥可．波特（2008）. y. 波特競爭五力模型. sit. ‧ 國. 學. 圖6. Ch. engchi. i n U. v. 若五項作用力很強烈，產業裏幾乎每一家公司的投資報酬率就都不理想，。若五項作用力相當溫和，許多公司都有機會獲利，例如軟體、軟性飲料、美容清潔用品等。因此了解競爭作用力及影響作用力的根本原因，有助於了解一個產業的獲利根源所在，也可藉由五力分析架構，以預測和影響長期的競爭和和獲利能力，也有助於設定有效的策略定位。以下將分別敘述五個競爭作用力。. 一、新進公司的威脅新加入產業的公司會帶來新的能力，並渴望取得市場，這會影響產業內成本、價格和競爭所需的投資。如果新進公司是從其他市場跨足過來，他們更可以槓桿運用本身既有的能力和現金流量，動搖新跨足產業的競爭情勢。因此新進公司加 27.

(28) 入者帶來的威脅，會限制產業的獲利能力。既有公司若要避免這些後果，必須以降價或加大投資阻止新的競爭對手跨入市場。同時新進公司進入產業的難易度成為產業獲利潛力的關鍵，進入障礙高，則新進公司的威脅就小（郭敏華編譯，1999）。因此新進公司的威脅強度應視既有產業的進入障礙和新進公司預期既有公司的反應程度而定。 (一) 既有產業的進入障礙 1.. 供應面的規模經濟產量大的公司，享有較低的單位成本，採用更有效率的技術或是向供應商爭取到較優惠的條件，因而產生規模經濟。因此新進公司若想進入市場，必要. 政治大. 加大規模或在成本上處於劣勢才能打敗既有公司。 2.. 需求面的規模優勢. 立. 光顧某一家公司的賣方人數愈多，其他人就愈願意付費購買那家公司的產品，. ‧ 國. 學. 形成需求面的規模優勢，也稱為網路效應。賣方若要購買重要產品，也許會比較信任大公司，也有可能買方很重視成為某個買方網路的一員。對於新進. ‧. 公司，既有公司的規模優勢會讓顧客不太願意向新公司採購，從而迫使新進. Nat. sit er. 顧客轉換成本. io. 3.. y. 公司壓低售價，等其建立大規模的顧客基礎之後，才有可能提高售價。. al. v i n Ch 供應商會發生很多調整，如改變產品規格、重新訓練員工使用新產品、調整 engchi U n. 買方更換供應商時產生的固定成本為轉換成本（switching cost）。買方更換. 流程或資訊系統，進而增加成本。轉換成本愈高，新進公司愈難爭取到顧客。 4.. 資金需求如果必須投入大筆資金才可競爭，新進公司可能會裹足不前。設備資產投資、對顧客放賬、建立庫存和支應草創期的虧損，都需要資金。如果支出項目無法回收，如初期的廣告支出或研究發展費用，將很難獲得融資。有些特定行業先天就需要大量資金投入，因而限制可加入公司的數量。但如果產業報酬率很吸引人，且資本市場很有效率，投資人就會提供新加入者所需的資金。. 5.. 與規模無關的既有公司優勢既有公司無論規模大小，在成本或品質方面，都可能比潛在競爭對手擁有更. 28.

(29) 多優勢，例如既有公司可能擁有獨家的技術、優先取得最佳原料、搶占較佳的地理位置、已經建立品牌知名度、或累積經驗懂得提高生產效率。 6.. 進入配銷通路的機會不均等新進公司必須確保取得產品或服務的配銷通路，如新上市的食品必須以折扣、促銷等方式，擠下原本在超級市場貨架上的食品。如果某一產業的批發和零售通路非常集中，同時既有公司對這些通路掌控愈大，進入這個產業的難度就愈高。新進公司只能避開既有通路，或者建立自己的新通路。. 7.. 政府政策的限制政府政策可以直接禁止或協助公司進入新產業，也可以加強或清除其他的進. 政治大限制外商投資等。政府也可能會降低產業的進入障礙，如直接提供補貼、或立間接補助基礎研究的經費，無論新舊公司都可取得，以降低規模經濟。. 入障礙。政府直接限制、甚至禁止公司進入產業的做法很多，如授權限定、. ‧ 國. 學. (二) 新進公司預期既有公司的反應程度. ‧. 新進公司會評估既有公司可能有什麼反應，如果既有公司的反應強烈，且可. Nat. sit. y. 能持續很久，進入這個產業的獲利潛力就可能會低於資金成本。既有公司有時會. al. er. io. 針對新進公司作出公開談話，以捍衛自己市場的決心。若出現以下情況，新進公. n. 司就得重新考慮是否進入這個行業：. Ch. engchi. i n U. v. 1.. 既有公司之前大力反擊新公司。. 2.. 既有公司擁有豐沛資源可反擊，包括大量現金、尚未使用的貸款額度、閒置產能，或是對通路和顧客的影響力。. 3.. 既有公司似乎會降價以保持市占率，或整個產業固定成本很高，因此既有公司很有理由要靠降價消化多餘的產能。. 4.. 產業成長很慢，新進公司若要衝業績，必須從既有公司中搶走生意。. 29.

(30) 二、供應商的談判力量當供應商能夠強迫企業提高購買價格，或者降低供應產品的品質時，企業的獲利能力下降，而弱的供應商讓企業有機會壓低進價及要求供應較佳的產品品質，因此供應商與企業的議價能力大小成為企業的一種威脅（江文瑞，2004）。有些產業無法把上漲的成本轉嫁到產品售價上，這類產業上游的強勢供應商，包括勞動力的供應者，就能擠壓產業的利潤。公司仰賴多種不同供應商來提供投入要素，如果出現以下情形，那個供應商團體就會很強勢： 1.. 如果那一群供應商的集中程度，高於買方的產業集中程度。. 2.. 這個產業並不是上游供應商團體最主要的營收來源。供應產品給好幾個產業. 政治大產業的參與者若要更換供應商，就必須負擔轉換成本。例如，若是公司已經立大筆投資在專屬性的周邊設備上，或是已經花費高額經費學習操作某加供應. 3.. 商的設備，那麼這家公司就很難更換供應商。. 學. ‧ 國. 的供應商，一定會毫不遲疑地從每一個產業里取得最高利潤。. 5.. 供應商團體提供的產品沒有替代品。. 6.. 供應團體很可能威脅要向前整合，進入那個下游產業。. er. io. sit. y. ‧. 供應商提供差異化的產品。. Nat. 4.. al. n. v i n Ch 強勢顧客可以壓低採購價格，要求更好的品質或更多服務，甚至在供應商間 engchi U. 三、買方的談判力量. 刻意引發產業成員彼此對立競爭，從而顧客可以獲得更多價值，但會損及產業的獲利能力。而決定買方的議價能力因素包括顧客的價格敏感性，決定買方在價格上計較的可能性。而相對議價能力則決定買方議價成功的可能性（郭敏華編譯， 1999），如果出現以下情形，顧客群就會擁有較多的談判力量： 1.. 買方的家數不多，或者是說，相對於賣方的規模，每一個買方的採購量都相當大。固定成本高，而邊際成本低，會迫使企業以折扣促銷來填滿產能，進一步增強對同一產業內公司的壓力。. 2.. 產業提供的，是標準化或無差異的產品。如果買方認為很容易可以找到提供類似產品的供應商，製造供應商間矛盾的意向就會提高。. 30.

(31) 3.. 買方如果更換賣方，轉換成本不高。. 4.. 如果賣方的獲利太高，顧客很可能就會威脅要向後整合（backward integration）,自行生產原本由供應商提供的產品。如果出現以下情形，就表示顧客團體對價格很敏感：. 1.. 顧客向這個產業採購的產品，占顧客成本結構或採購預算極高比例。因此顧客會四處尋找替代貨源，極力討價還價。. 2.. 買方團體的獲利偏低、現金不足，或承受削減採購成本的壓力。. 3.. 買方的產品或服務的品質，不會受到供應商產業的產品太大影響。. 4.. 如果某個供應商產業的產品並不會大幅影響買方的其他成本，買方就會很在. 政治大成本，那麼買方往往就會重視品質勝於價格。立. 意價格。相反地，如果某個產業的產品或服務可以幫助買方改進效能或降低. ‧ 國. 學. 四、替代性產品的威脅. 替代性產品是指和某個產業產品的功能一樣或相似，但使用不同的方式。替. ‧. 代性產品的威脅性很高，就會壓低產業的獲利能力。替代性產品或服務限制產業. Nat. sit. y. 力度產品價格，若產業無法在產品功能上大幅超越替代性產品，或者無法透過行. er. io. 銷拉大與替代性產品的差距，整個產業的獲利能力會降低，甚至影響產業的發展. al. v i n Ch 相較於產業目前供應的產品，替代性產品在價格與功能上搭配取捨，以致吸 engchi U n. 潛力。如果出現以下情況，替代性產品的威脅就會很高： 1.. 引力大增。替代性產品的相對價值愈高，對受影響產業獲利潛力的限制愈大。 2.. 買方改買替代性產品的轉換成本很低。. 31.

(32) 五、既有競爭者之間的對立產業內現有公司的競爭會影響產業內平均獲利水準，當產業出現激烈的價格競爭時，價格趨近邊際成本，而產業內也會出現非價格競爭，如創新、品牌形象等（郭敏華編譯，1999）。既有競爭者的對立有許多方式，如價格折扣、新產品上市、廣告活動、服務改善等，激烈對立會限制產業的獲利能力，至於影響程度決定因素分為兩個，一是各家公司競爭的激烈程度，二是他們競爭的基礎。如果出現以下情況，競爭時最激烈的： 1.. 參與競爭的公司非常多，或是各家公司的規模和力量不相上下。. 2.. 產業成長很慢，促使各家公司強力競爭市場占有率。. 3.. 政治大很深，就會產生退出障礙。即使公司的報酬率不高，企業仍會繼續留在市場立裏，由於多餘的產能仍繼續使用，體質差的公司不退出，造成體質穩健的公退出障礙很高。如果擁有極為專門的資產，或是管理階層對某一種業務投入. ‧ 國. 學. 司獲利能力不佳。. 競爭對手對這項事業投入很深，渴望取得領導地位。. 5.. 各家公司彼此不了解，所採的競爭方式與各自目標不一樣。. ‧. 4.. Nat. sit. y. 如果出現以下情形，最可能引發價格競爭：. 2.. 固定成本高，而邊際成本低。. 3.. 必須大幅擴充產能，才能維持高效率。. 4.. 產品無法長期保存。. n. al. er. 各競爭對手的產品或服務幾乎都一樣，而且買方的轉換成本很低。. io. 1.. Ch. engchi. 32. i n U. v.

(33) 第五節. SWOT 分析. Aaker(1980)指出 SWOT 分析是以有利或不利，以及內部或外部這兩個構面，對Ｌ公司的研究，其內部優劣勢分析（strength and weakness）及產業環境機會與威脅（opportunity and threat）的評估，以建立和維持企業競爭優勢。企業內部優勢與劣勢，主要是指企業能夠加以控制的內部資源，如組織使命、組織文化、人力資源、財務、技術、研究與發展能力、企業特色等，而外部機會與威脅主要是指政治、文化、經濟、社會、法律、科技和人口環境等（葉榮陞，2007） SWOT 分析法，又稱為 Tows 分析法、道斯矩陣，是由美國舊金山大學的管理學教師韋里克提出，現今的戰略規劃報告中，多數都是採用麥肯錫咨詢公司的. 政治大助企業把資源和行動聚焦在自己的強項和有最多機會的地方，讓企業的戰略變得立 SWOT 分析，分析企業的優勢、劣勢、機會與威脅後，進行綜合和概括，進而幫. ‧ 國. 學. 明朗。. Weihrich(1982)進一步將內部優勢劣勢與外部機會威脅兩兩因素配對得到四. ‧. 種因應對策，進而發展出 TOWS 矩陣（如表 3），在應用 TOWS 矩陣進行策略分析時，Weihrich 的建議步驟如下：. y. Nat. io. sit. 步驟一：準備企業相關資料，如商業類別、產業領域、競爭態勢與最高經. n. al. er. 營管理方針。. i n U. v. 步驟二：針對經濟、社會、政治、政策、人口統計、科技與市場競爭進行界定與評估。. Ch. engchi. 步驟三：就外部環境因素進行未來評估與假設。步驟四：準備內部環境在管理與組織、營運、財務與行銷的優劣勢分析。步驟五：進行內部與外部因素配對，發展策略方案。步驟六：選擇最適策略。. 33.

(34) 表3 內部環境因素. TOWS 矩陣模型. 優勢（Strength）. 外部環境因素. 劣勢（Weakness）. S1：. W1：. S2：. W2：. S3：. W3：. 機會（Opportunity）. SO：Maxi-Maxi. WO：Mini-Maxi. O1：. SO1：. WO1：. O2：. SO2：. WO2：. O3：. SO3：. WO3：. 政治大 WT：Mini-Mini WT1：立ST1：. 威脅（Threat）. ST：Maxi-Mini. T3：. ST2：. WT2：. ST3：. WT3：. 學. T2;. ‧ 國. T1：. ‧. 資料來源：Weihrich,H.（1982）. y. Nat. n. al. er. io. 一、準備組織背景資料. sit. 而在薛義誠（2008）在「策略規劃與管理」中，將 SWOT 分析分為七步驟：. i n U. v. 這部分主要是進行 SWOT 分析的前置作業，包含組織類型、地理區域、競. Ch. engchi. 爭情勢、與高層管理導向的資料。只要是為了了解組織的過去與現在，以便後續的分析能為組織未來的發展找到一個理想的方向。此外組織必須體認到組織定位。確認組織定位後，以便組織在大環境中設定競爭的目標與方向。這個步驟是為了讓組織了解自己的機會與威脅在哪裡，分辨自己的優勢與劣勢為何。. 二、蒐集相關以供分析規劃未來環境是影響組織生存與否的關鍵，因此必須了解未來的變化，並試著掌握或配合環境變化的脈動。資料來源可由銷售人員、出版資料、競爭者和顧客等獲得，再經過決策團體的豐富經驗，利用開放式問卷，或藉由專家意見法、腦力激盪法等進行分析規劃。這個步驟的是為了準備地獲得預測結果，需要蒐集相關 34.

(35) 資料提供規劃之用。. 三、確認並評估外部與內部環境因子組織內部環境因子與外部環境因子的區分，可透過 Valentina(2001)提出的 SWOT 概念結果來做說明結構，內在與外在環境、有利的與不利的兩個構面切出四個象限。為了能更清楚地辨別因子是屬於內部或外部因子，須藉由另一種標準來做分辨，也就是組織對因子的控制力。若為組織可控制的因子，屬於內部因子；反之，若組織無法控制的因子，便屬於外部因子。. 政治大依據資源基礎論，對內部環境因子進行資源分類的工作，分辨競爭性資源、立非競爭性資源及一般性資源；對外部環境因子從事重要性評價，分辨衝擊性、時四、評核組織因子資源分類. ‧ 國. 學. 效性及可能性。這個步驟是為 SWOT 因子進行分類程度與建立權重。. ‧. 五、發展各項策略. Nat. sit. y. 利用優勢、劣勢、機會與威脅的內部與外部環境因子搭配，構成策略矩陣，. er. io. 其中由於內部與外部環境是動態的，因此策略權重及重要性會隨時間而有所改變。. al. v i n C h SO、WO、ST、WT、SW 隨後構成 TOWS 與 TWOS 矩陣，形成與 OT 六大策 engchi U n. 進行策略矩陣分析須先透過相互作用矩陣了解因子間的關聯性（Weihrich,1982），. 略。這個步驟是為具有關聯的因子能順利透過矩陣的搭配而產生策略。. 六、評估及選擇策略當發展出各項策略後，必須針對各項策略評估其執行的優先順序，或是將不重要的策略項目予以剔除，這個步驟是策略評估及選擇的方法。. 35.

(36) 七、測試步驟一至六的一致性一致性測試是為了讓整個策略制定的過程環環相扣，使得最終之策略與組織內外部環境相互呼應。這個步驟是為了讓一致性測試可確認策略制定的有效與否，並確保策略的品質。. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. 36. i n U. v.

(37) 第三章. 研究方法. 本章主要介紹個案分析方法，並說明研究對象與研究範圍。共分為三節，第一節為研究架構；第二節為個案分析方法；第三節為訪談設計。. 第一節. 研究架構. 依據研究目的與第二章文獻探討，本研究採用 SWOT 分析Ｌ公司的機會與威脅、優勢與劣勢，並採用波特的五力分析法瞭解Ｌ公司的在產業及廠商競爭的現況，找出個案企業的核心競爭能力，進而進行轉型策略分析與建立，針對Ｌ公司的未來發展提供相關成長策略及改善建議。研究架構如圖 7 所示。. 政治大. SWOT 分析. 分析個案企業機會與威脅、優勢與劣勢. 波特五力分析. 找出個案企業的核心競爭能力. 學. io. sit. y. ‧. Nat. n. al. 圖 7 研究架構. Ch. i n U. 資料來源：本研究整理. engchi. 37. er. L 公司. ‧ 國. 立. v. 轉型策略分析與建立.

(38) 第二節. 個案分析方法. 一、個案研究的意義個案是關乎許多相關事實的說明，它提供問題的狀況，以待尋求解決問題的可行方案（陳萬淇，1995）。葉重新（2001）則指出個案研究就是對特別的個人團體，蒐集完整資料後，再對其問題的前因後果做深入的剖析。其中狹義的個案研究是指針對特定的人、事、物進行描述、分析及報告。而廣義的個案研究則是採用各種方法蒐集資料，並對一個人或一個有組織的單位（如學校行政案例、家庭事件、工商業案件、醫學臨床診斷案例、社會事件或人口問題）做縝密而深入。Stake（2006）指出個案研究方法為一種質性研究，的研究歷程（陳李綢，1996）. 政治大幾乎就是選擇研究其情境。總而言之，個案研究是針對個人、團體或機構的狀態立旨在瞭解需要經歷個案的活動，以及所發生的背景和特定情境，在選擇個案時，. ‧ 國. 學. 或行為的因素及因素間的聯繫進行深入而縝密的研究，藉由廣泛地蒐集資料，了解所研究對象的現況及發展歷程，進行分析以確定問題的癥結，進而提出矯正的. ‧. 建議。因此一般研究者會以較具代表性的個案為研究對象，從中仔細分析個案的資料，其從中獲致結論，以概況所屬的母群體（葉重新，2001）。. n. al. er. io. sit. y. Nat 二、個案研究的分類. i n U. v. Reswell(1998)根據個案在研究中所扮演的角色分為本質性個案研究和工具性個案研究：. Ch. engchi. 1.本質性個案研究：研究者所感興趣的是個案本身所呈現出來的特質，且最終結果在於呈現出個案的全貌以供參考。 2.工具性個案研究：研究者所感興趣的是個案的某特定的議題，個案僅提供作為探討此議題的輔佐例證分析，焦點在於議題而不在個案本身。依據葉重新（2001）的觀點，個案研究依據其所具備的研究目標，可以分為探索性個案研究、描述性個案研究及解釋性個案研究三類： 1.. 探索性個案研究：處理有關「是什麼（what）」形式的問題。. 2.. 描述性個案研究：處理有關「誰（who）」、「何處（where）」的問題。. 3.. 解釋性個案研究：處理有關「為什麼（why）」的問題。 38.

(39) Yin(2003)則根據個案的數量，分為單一個案研究與多重個案研究，和依據研究事件的數量，分為單一事件與多重事件的個案研究類型。. 三、個案研究的優缺點江淑美（2000）指出個研究的優點如下： 1.. 可運用各種方法蒐集資料研究者運用檔案資料、訪談、直接觀察及實物等不同的方法，取得齊備的資料。. 2.. 對個案進行深入瞭解. 政治大解個案所處的文化脈絡，從而更能體會研究對象所處的情境。研究者將資料立進行分析與詮釋後，撰寫研究報告，讀者亦能領會個案的具體情況。. 研究者經由廣泛蒐集之資料，在研究過程中，與個案密切的互動，可深入瞭. ‧ 國. 學. 3.. 解釋差異、掌握變遷現象. 個案研究能解釋差異、掌握不斷變遷的現象，因此，與量化研究相比，個案. ‧. 研究方法所取得的研究結果，可推論至整個群體或現象。. Nat. y. 研究對個案本身具有價值. sit. 4.. er. io. 個案研究對像是發生在真實情境中的，研究者與個案互動過程中，能引領個. al. v. n. 案本身的反思，研究者亦能瞭解許多事情背後的意義，因此，對於研究的過. i n C 程或結果的呈現，對個案本身都是具有價值的。 hengchi U. 黃光雄、簡茂發（1996）、王文科（2002）指出個案研究的限制如下： 1.. 個案研究較難作統計的類推，故缺乏普遍性。. 2.. 個案研究易流於主觀的偏差，研究者蒐集的證據與認知偏誤的觀點影響到研究的方向與結論。. 3.. 探索性與敘述性個案必需考慮其他的觀點(替代性觀點)。. 4.. 個案研究必需顯示足夠的證據或中性表達。. 5.. 個案研究必需要以動人的方式撰寫。文字力求清晰，具有感性激發性，引發讀者興緻。. 39.

(40) 本研究屬於定型描述性的個案研究，主要以產業分析、波特五力分析、SWOT 分析為主要分析方法，先從產業面入手，瞭解目前台灣貿易商的現況和發展，然後轉入策略的研究。本研究採用大量的次級資料，其目的是探討Ｌ公司在該產業的競爭優勢與策略，資料來源主要包括國內外產業資訊資料、新聞報章評論、期刊雜誌資料、專業網站資料庫及Ｌ公司及相關同業公司網站及公開說明書等。. 第三節. 訪談設計. 本研究選擇 L 個案公司，是一家食品貿易事業進口商，本研究透過解析食品貿易事業進口商，當前面臨的處境，分析其環境因素及條件因素，為求能深入. 政治大資料，其訪談對象有 L 個案公司負責經營策略、產品策略以及加工技術策略相立. L 個案公司之實際情形，除了文獻探討和專家訪談方式，並收集與研究個案相關. ‧ 國. 學. 關的高階主管，每次訪談以 90 分鐘，訪談內容主要以食安問題對整體產業的影響，L 個案公司可能應對的經營策略，時間為三個月，透過訪談論點收集與資料. ‧. 的整合，從外在環境及內部環境分析 L 個案公司的現況及成長，以及所屬食品貿易事業未來的發展，探究其關鍵成功因素與成長策略，訪談內容如表 4。. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. 40. i n U. v.

(41) 訪談內容. 表 4 訪談. 職務. 次. 合計. 數. 時間. 訪談重點對象. 性質 1. L 公司對食安問題發生之後經營策略為何？ 2. L 公司對政府制定食安法規之後經營策略為何？ 3. L 公司如何看倉儲運作與電子化服務系統經營策略為何？. 治政大 4. L 公司對公司內部資源整合有何立見解？經營策略為何？. 經營 X君策略. 12 8 小時. ‧ 國. 學. 5. L 公司對策略聯盟及多角化的經. ‧. 營策略為何？. Nat. io. sit. 產品服務的開發？如何創新？. y. 6. L 公司對少子化老齡化有進一步. er. 7. L 公司對營養保健食品開發的. n. a經營策略為何？ iv l C n hengchi U 1. 食安問題發生後，有機、營養、安全、保健食品未來會有哪些可. 產品策略 Y君. 能的機會？ 2. L 公司如何掌握原料素材來源？. 與供應商管理. 9 6. 與供應商如何合作及因應的對. 小時. 策？ 3. L 公司如何與供應商維持長期合作？對產品發展策略如何？. 訪談. 職務. 訪談重點 41. 次. 合計.

(42) 對象. 性質. 數. 時間. 1. 食安問題之後，加工技術生產，如何因應?有哪些機會？加工 2. 開拓海外市場，加工技術策略有Ｚ君. 技術. 9 6. 哪些因應對策？. 小時. 策略 3. 品牌建立，加工技術有哪些因應的策略與機會？資料來源：本研究整理. 立. 政治大. ‧. ‧ 國. 學. n. er. io. sit. y. Nat. al. Ch. engchi. 42. i n U. v.

(43) 第四章. 個案分析. 本章共分為四節，第一節為Ｌ公司介紹；第二節為Ｌ公司環境分析；第三節為Ｌ公司 SWOT 分析；第四節 L 公司成長發展策略。. 第一節. Ｌ公司介紹. 一、Ｌ公司簡介六和集團公司自 1971 年 10 月 1 日以 100 萬資本額成立於台北，L 公司當時. 政治大 300 億，資本額 58 億，企業發展沿革如下：立. 是六和集團下一個營利事業單位，至今已有 46 年歷史，2016 年六和集團營業額. ‧ 國. . 學.  1970. 六和集團公司於 1971 年 10 月 1 日創立於台北市，代理及銷售工業材料. . ‧. 及食品添加物、化工原料業務。. 於 1974 年設立全資子公司「員和工業股份有限公司」，製造化工原料及. y. Nat. i n U. v. 購併中油溶劑油品經銷商「老豐利股份有限公司」.  1990 . er. al. n. . io.  1980. sit. 建築用工業材料。. Ch. engchi. 子公司「和新化學工業股份有限公司」於 1996 年成立，主要經營化學品的研發與製造。. . 子公司和勝倉儲與日商伊藤忠商事、台灣和益化工共同投資二億人民幣，設立化學品碼頭及儲槽於中國張家港。. . 子公司和新化學先後合資設立青島工廠與常州工廠，分別製造藥品及化妝品用的中間體、高分子添加劑、及農藥中間體。.  2000 . 子公司和勝倉儲併購「友亦企業股份有限公司」主要股權，取得台北港液體化學品儲槽。 43.

(44) . 遷移台北總公司至新購置約一千坪的辦公室之現址。. . 與日商合資成立「歐和國際股份有限公司」製造茶包袋及咖啡包袋。.  2010 . 子公司和勝與合興石化、台灣中油公司簽署，於越南籌潤滑油摻配廠及化學品倉儲業務，預定合資總額新台幣十六億元。. . 子公司和新化學轉投資中國潍坊工廠製造特殊氯化單體，合併產能達三千噸，躍昇為全球該類產品第二大生產廠。. . 2015 年 4 月Ｌ公司自母公司分離成為一新的全資子公司，聚焦於食品原料、添加劑及保健營養食品等相關事業。. 政治大由於人類的生活進步，國民所得水準提高，無添加物飲食逐漸流行，隨著健立康意識抬頭，人們對食品的訴求開始以有機天然健康為主。然而近年來食品安全. ‧ 國. 學. 問題不斷發生，自 2008 年以來台灣社會食安事件不斷發生，消費者對「化工公司」銷售「食品用原料及添加物」的品質及管理產生質疑，且衛福部嚴格規範「分. ‧. 廠、分照、分流」管理，Ｌ公司也受食安事件波及，於是 2015 年 4 月 L 公司自. Nat. sit. y. 六和集團公司分離成為新的子公司。聚焦食品原料澱粉、食品豆膠、食品添加物、. er. io. 食用香料及調味料等原物料，具體產品類別為食用加工澱粉、食用澱粉、磷酸鹽、. al. v i n Ch /調味料、甜味劑、烘焙粉、乳糖、咖啡、乳化型蛋白、天然色素、金屬離子封 engchi U n. 玉米製品、食用膠類、酵素、培養營養基、酵母萃取類產品、單體精油、香辛料. 鎖劑、保存劑、大豆蛋白系列、組織化植物蛋白、機能性營養添加劑、健康食品添加物、其他類等皆為Ｌ公司之業務範圍。由於Ｌ公司的營業項目之涵蓋範圍極廣，客戶也多元化，約有 1500 家客戶，涵括各種食品相關產業如冷凍食品，烘焙食品，乳製品，休閒餅乾，飲料及連鎖茶飲市場，肉品加工產品，素食產品，醬油工業，蜜餞，醬菜加工，麵條加工製品及保健、生技市場等。從 2008 年開始三聚氰胺事件，2011 年塑化劑事件，2013 年毒澱粉事件 2014 年劣油事件等。食安事件發生也反應食品對源頭管控自律以及嚴謹度不足。2011 年Ｌ公司的利潤創新高，但自 2012 到 2014 年利潤下滑嚴重影響企業經營績效，. 44.