第七章 大陸證券公司之規範與證券業協會
第五節 證券投資諮詢與證券資信評估機構
5.1 設立的條件與程序
5.1 設立的條件與程序
對於從事專業的證券投資諮詢機構、資信評估機構的業務人員，
《證券法》在第一五八條中僅規定，必須具備專業知識和從事證券業 務二年以上經驗。至於從事業務資格的標準和管理辦法，證券法中系 授權係由國務院證券監督管理機構制定。
5.1.1 證券投資諮詢機構的設立條件與程序
對於證券投資諮詢機構的設立，從證券法中的解釋係以「專業」
和「兼業」作為規範。由於大陸證券市場的發展中，迄今尚未有專門 從事證券投資諮詢的機構。依照《金融信託投資機構管理暫行規定》
28 參 見 《 證 券 期 貨 投 資 諮 詢 管 理 辦 法 》 第 2 條 。
29 莊 東 辰，「 證 券 投 資 諮 詢 業 亟 待 解 決 的 五 個 問 題 」，中 國 證 券 報 2001 年 2 月 14 日 ， 第 19 版 。
第十六條與《證券公司管理暫行辦法》第十五條的相關規定，現行證 券投資諮詢主要仍是由信託投資公司與證券公司兼營30。
一九九七年十二月二十五日，國務院證券委員會曾頒布《證券期 貨投資諮詢管理辦法》第六條中規定，申請證券、期貨投資諮詢業務 從業資格的機構，應當具備以下的條件：
(1)分別從事證券或者期貨投資諮詢的機構，有五名以上取得證券、
期 貨 投 資 諮 詢 從 業 資 格 的 專 職 人 員31； 同 時 從 事 證 券 和 期 貨 投 資 諮 詢 業 的 機 構 ， 有 十 名 以 上 取 得 證 券 、 期 貨 投 資 諮 詢 從 業 資 格 的 專 職 人 員 ； 其 高 級 管 理 人 員 中 ， 至 少 有 一 名 取 得 證 券 或 期 貨 投 資 諮 詢 從 業資格；
(2)有一百萬元人民幣以上的註冊資本；
(3)有固定的業務場所和與業務相適應的通訊及其他信息傳遞設施；
(4)有公司章程；
(5)有健全的內部管理制度；
(6)具備中國證監會要求的其他條件。
儘管從《證券期貨投資諮詢管理辦法》略為規定相關設立的條件 的條文中可以發現，該辦法主要係對於從事證券期貨諮詢業務的行為 加以規範，沒有以證券投資諮詢公司為主體，也沒有從如何規範和整 體證券投資諮詢行業的角度出發加以規範，無 法解決當前大陸證券投 資諮詢業在市場化、產業化中所遇到的問題。
申請證券、期貨投資諮詢業務從業資格的機構，須按照以下的程 序審批32：
30 顧 功 耘 著 ， 「 證 券 法 」 ， 人 民 法 院 出 版 社 ， 1999 年 12 月 ， 第 338 頁 。
31 為 使 證 券 投 資 諮 詢 人 員 能 履 行 職 責 ， 保 持 應 有 的 職 業 行 為 規 範 ， 大 陸 證 券 業 協 會 證 券 分 析 師 專 業 委 員 會 ， 於 2000 年 7 月 5 日 通 過 《 中 國 證 券 分 析 師 職 業 道 德 守 則 》 以 行 遵 守 。
32 參 見 《 證 券 期 貨 投 資 諮 詢 管 理 辦 法 》 第 8 條 。
申請人向中國證監會授權所在地地方證管辦提出申請，地方證管 辦經核准同意後，提出初審意見；
地方證管辦將審核同意的申請文件報送中國證監會，經中國證監 會審批後，向申請人頒發業務許可證，並將批准文件抄送地方證管辦。
中國證監會將以公告形式向社會公布獲得許可證的申請人的情況。
5.1.2 證券資產評估機構的設立與程序
對於證券資產評估機構的管理，一九九三年三月二十日，大陸 國有資產管理局與中國證監會聯合發布《關於從事證券業務的資產評 估機構資格確認的規定》，該規定第三條中對於申請從事業務的資產 評估機構，必須具備以下資格：
必須是已取得省級以上國有資產管理部門授於正式資產評估資格 的評估機構。兼營評估業務的機構必須設有獨立的資格評估業務 部門。在具有正式資格的資產評估機構中，必須是業務水平高、
職業道德好、
社會信譽高並擁有豐富評估經驗的機構，以往沒有發生過明顯的 工作失誤或違反職業道德的行為。
評估機構中的專職人員不少於十人，其中職齡人員（非離退休人 員）不得少於五人，專職人員超過十七人的評估機構，其中職齡 人員所佔比例不少三分之一。
評估機構中的專職人員必須具備有較高的資產評估水平、經驗和 技能，並具有較豐富的證券業務及相關金融、法律、經濟方面的\ 知識，其中骨幹人員參加過股份制改造的資產評估工作。
評估機構的實有資本金不得少於三十萬人民幣，風險準備金不得 少於五萬元人民幣，自取得從事證券業務資格之年起，每年業務 收入中計提不少於 4%的風險準備金。
申請從事證券業務的資產評估機構資格，須呈報以下資料33： (1)資產評估機構從事證券業務許可申請表；
(2)資產評估機構從事證券業務專業人員持有股票情況呈報表；
(3)能夠代表該機構水平的資產評估報告書二份；
(4) 實有資本金和風險準備金情況證明文件；
(5)資產評估機構從事證券業務遵守職業道德和工作紀律的保證 書；
(6)國家國有資產管理局與中國證監會認為須要了解的其他資料。